Расхождение суммы налоговой базы по прибыли в декларации и справке-расчете налога на прибыль при отражении пеней на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Валентина И.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1485) ОСНО. При формировании декларации сумма налоговой базы по прибыли получается меньше на 42 101 тыс., чем по справке расчета налога на прибыль и по ОСВ. В феврале месяце на ЕНС был возврат пени. Я провела эту сумму через корректировку на ЕНС, сумма 3 221,6. По декларации эта сумма попадает в расходы, а по справке-расчету она минусуется, это было в феврале. Вторая сумма — это прочие внереализационные доходы (расходы), сумма 38 880,02 в марте месяце в декларации попадают в расходы, а по справке эта сумма минусуется.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Приложите еще, пожалуйста, ОСВ 68.04.1 за 1 кв.

  2. Дарья добрый день! Нашла ошибки и исправила. Теперь заполняется все корректно. Суммы по всем отчетам одинаковые.

    В корректировке ЕНС не правильно был указан счет учета. Сумма 3221,6 должна была попасть в доход, а попадала в расход. Вторая сумма 38880,02 это контрагент нам возместил 50% комиссии и в операции, введенные вручную сумма возврата была отражена по Кт НУ. Я ее убрала и все встало на свои места.

  3. Спасибо за обратную связь.
    Если что, обращайтесь 🌷

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возмещение НДС при ЕНС в 1С На расчетный счет поступили деньги по решению налоговой о возмещении суммы НДС. Отразили, как описано в статье КАК ОТРАЗИТЬ ВОЗМЕЩЕНИЕ…
  2. УСН доходы-расходы, учет фиксированных страховых взносов в уменьшение налога УСН при переход на УСН доходы с 2025 в 1С Здравствуйте, ИП, УСН (доходы-расходы). В 2024 году перечислена на ЕНС сумма в размере фиксированных страховых взносов, и эта сумма списана…
  3. В Уведомление о суммах начисленных налогов не попадают суммы налога на прибыль в 1С. ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1233) Добрый день! При формировании уведомления о суммах начисленных налогов по сроку уплаты в феврале…
  4. Сумма налога НДС в Справке-расчет Начисление на ЕНС отличается от начислений в декларации по НДС в 1С Добрый день. НДС 1 кв 2026. Ип УСН 6% на НДС 5%. Закрыли квартал , сформировали декл по НДС ,…

Статьи по этой теме

  1. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма. По нашим данным такого не…
  2. Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С? Может ли быть Уведомление об исчисленных суммах налогов с отрицательной суммой, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за…
  3. Проверка расчета налога при УСН (доходы) в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  4. До завершения камеральной проверки суммы «к уменьшению» не отражаются на ЕНС Источник: сообщение ФНС Информация для: налогоплательщиков Нормативное регулирование ФНС напоминает: при представлении уточненной декларации к уменьшению скорректированная сумма налога (взноса)…