На расчетный счет поступили деньги по решению налоговой о возмещении суммы НДС. Отразили, как описано в статье КАК ОТРАЗИТЬ ВОЗМЕЩЕНИЕ НДС ПРИ ЕНС В 1С? Т.е. сделали корректировку ЕНС 68.90-68.02 датой решения 05.06.2023, затем посадили возврат суммы налога через поступление на р/с — возврат ЕНС. Проблема: В ОДДС эта сумма НДС не минусуется из строки 4119. В 1 квартале отражали возврат через 68.02, не затрагивая 68.90, эта сумма есть в ДДС по строке 4119.
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В нашей базе такая ошибка не повторяется.
Давайте проверим, в документе поступления на расчетный счет:
1) Статья доходов заполнена как статья с видом движения Прочие поступления по текущим операциям?
2) Регистр Расчеты по Единому налоговому счету заполняется также,
как на скане?
Добрый день! Да, все так, статья с видом движения Прочие поступления и в регистре расход.
Уточните, пожалуйста, релиз программы
редакция 3.0 (3.0.136.32)
Приложите скрин, как Операция по ЕНС заполнена — табличная часть и движения по ДтКт — все вкладки.
Поступление на расчетный счет с возвратом НДС — аналогично.
Сумма не должна минусоваться.
Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С?
Она идет с плюсом. Это видно в т.ч. в расшифровке стр. 4119 ОДДС в 1С.
На наших данных отражается корректно.
Должно быть так, как на скрине по стр. 4119.
Если перейти в расшифровку суммы, то там документ Поступление на расчетный счет — Возврат налога — Единый налоговый платеж.
Статья доходов — Прочие поступления. И у нее Вид движения в «начинке» Прочие поступления по текущим операциям.
В строке прочие поступления сумма возмещения НДС вся сидит, т.к. суммируется по статье доходов. Раньше, когда все было на 68.02, эта сумма возмещения минусовалась из прочих поступлений (51/6802), потом ниже в расшифровке строки 4119 шла расшифровка сумм НДС — начисленных покупателю (+), уплаченных поставщикам (-), уплаченных в бюджет (-) и полученных из бюджета (+). И мы ее в ОДДС показывали отдельной строкой, т.к. сумма приличная (см. расшифровку). Так вот теперь, когда часть суммы (июньский возврат у нас прошел через 68.90, а в 1 квартале суммы прошли, как и раньше через 68.02), в расшифровке строки 4119 сидит только та сумма, которая прошла напрямую с 68.02 сначала минусом, ниже по расшифровке (2 страница) плюсом, а июньской суммы нет.
С 2023 ничего по счету 68.02 проходить не должно.
Надо отражать через 68.90 и ОДДС заполняется так, как обсудили выше.
Вы свою сумму знаете, можете в ручном режиме из одной строки убрать и в другую строку добавить. Если считаете, что это корректно с точки зрения заполнения ОДДС. Имеет смысл с аудиторам согласовать этот момент.
Вам вернули не НДС. А вернули просто положительное сальдо ЕНС и к НДС эта сумма уже не имеет никакого отношения.
По этой причине с 2023 не актуально то, что было в 2022 и ранее.
Понятно, спасибо.
Если надо выделить возврат именно с ЕНС, то смотрите Анализ счета 51 и корреспонденцию с 68.
И расшифровку по сумме из стр. 4119.
Также по аналогии можно из 4119 убрать и в отдельную строку перенести в ОДДС в ручном режиме.