Налоговая перечислила на счет организации таможенный НДС, в банковской выписке в 1С 8 БП корп провели автоматизировано релизом и получилась проводка дт 51 кт 68.90 енс, т.е. у нас задолженность по енс. В какой момент и какую проводку нужно сделать, чтобы кредитовое сальдо ушло? На лицевом счете в кабинете налогоплательщика нет задолженности.
Уточню, что это упрощенный заявительный порядок по ндс при импорте. Операции такие.
1. Оплатили НДС на таможне
2. Приняли к вычету этот уплаченный НДС
3. В декларации по НДС получился НДС к возмещению, сальдо по Дт 68.02 (операций по переносу этого сальдо на 68.90 енс не делали, нужно ли было делать?)
4. В заявительном упрощённом порядке подали заявление на возврат этого НДС по декларации
5. Через месяц вернули на р/ с возмещение Дт 51 Кт 68.90 сделали проводку
1. Дт 76.09 Кт 51
2. Дт 19.05 Кт 76.09
Дт 68.02 Кт 19.05 (в декларации сумма НДС к возмещению)
5. Дт 51 Кт 68.90 (или Дт 51 Кт 68.02) возврат по возмещению НДС
да, верно
Здравствуйте!
По вашей ситуации получается так в 1С. Остался п. 3 к отражению, который по сути у нас в конце цепочки операций.
Можно одновременно с возвратом на р/с отразить.
1. Оплатили НДС на таможне
Дт 76.09 Кт 51 Списание с расчетного счета — Прочие расчеты с контрагентами
2. Приняли к вычету этот уплаченный НДС
Дт 19.05 Кт 76.09 ГТД по импорту
Дт 68.02 Кт 19.05 Формирование записей книги покупок (в декларации сумма НДС к возмещению)
3. В декларации по НДС получился НДС к возмещению. В разделе 1 заполняются строки 050, 055, 056
Дт 68.90 Кт 68.02 Операции — Корректировки по ЕНС — Возмещение налога
датой, когда увидели сумму на ЕНС, до этого момента сумма отражается по Дт 68.02
4. В заявительном упрощённом порядке подали заявление на возврат этого НДС по декларации
5. Через месяц вернули на р/с возмещение — возврат по возмещению НДС
Дт 51 Кт 68.90 Поступление на расчетный счет — Возврат налога — Единый налоговый платеж
Пригодится
Как отразить возврат НДС при заявительном порядке возмещения в 1С?
Спасибо большое!
Подскажите, пожалуйста, подключена ли интеграция с ЛК ЕНС на сайте ФНС по такому принципу
Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
У нас есть еще документ Сведения об уплате налогов.
Заполнять его или нет по данной ситуации — пока собираем практику.
Будет зависеть от того, как загружается автоматически информация в 1С из контура ФНС.
Интеграция не подключена.
Мария, поняла. Спасибо за уточнение. 🌷🌷🌷
Если надо будет заполнять Сведения об уплате налогов — дополнительно сообщим.