Добрый день!
Работаем в ЗУП редакция 3.1 (3.1.31.13)
С ИФНС пришло требование, о том, что при
проведении налоговой проверки выявлено расхождение в сумме исчисленного налога по налогу на
доходы 6-НДФЛ с представленным Вами уведомлением (форма КНД 1110355) об исчисленных суммах
по сроку 29.07.2024. в расчете по данному сроку отражена сумма к уменьшению -62244 руб.
10.07.2024 мы получили уведомление на получение имущественного налогового вычета по сотруднику за 2024г. Удержанная НДФЛ с января по июнь 2024 составило 62 244. Мы пересчитали НДФЛ, оформили возврат и перечислили сотруднику 11.07.2024.
Отчет 6-НДФЛ стр.160 больше стр. 140 на 62 244 (это сумма отражена стр.190 (191) и 030 (031))
стр. 020 = стр. 160
Уведомление по сроку на 29.07.2024 уменьшена на сумму возврата.
Что сделано неверно, почему возникает вопрос у ИФНС раз сумма возврата отражена?
Добрый день! Уточните, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что в разделе 1 6-НДФЛ в строке 021 указана сумма без учета возврата? Т.е. на сумму возврата не уменьшенная?
Да, она не уменьшенная. Получается её вручную нужно было править?
Получается 021 должен быть равным 0, а строка 022 — 3 342, по аналогии с уведомлением?
Получается необходимо отправить уточнение?
Нет, если не уменьшенная, то всё верно.
В строке 021 мы указываем полную сумму, а в строке 031 отдельно возращенную.
Я просто подумала, может у них здесь расхождения возникли.
Скорее всего они просто заметили расхождение между строкой 140 и 160, а на то, что был возврат НДФЛ внимание ошибочно не обратили.
Отсюда и вопросы.
Благодарю за ответ.