1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1441) ОСНО.
За полугодие по налогу на прибыль у нас был убыток. Чтобы его не показывать, мы в декларации отразили небольшую прибыль.
За 9 месяцев наша организация получила прибыль.
Расходы, которые были сняты во втором квартале, мы восстановили, но декларацию пересдавать не стали.
При формировании декларации за 9 месяцев у нас была прибыль. Налог на прибыль получился меньше за счет переплаты, и это закрылось корректно.
А вот авансовые платежи, так как мы не сдавали корректировочную декларацию за полугодие, в каждый месяц получились меньше на сумму 27117.
Оплату мы произвели, как посчитала программа, на эту сумму больше.
Теперь у нас на ЕНП висит сальдо в сумме 27117, а по ОСВ сальдо нет.
Если мы будем платить авансовые платежи, как мы показали в декларации, то ОСВ на счете 68.90 будет недоплата в этом году и в следующем.
Подскажите, можно как-то в программе сальдо по 68.90 тоже было 27117?
Добрый день!
Все корректировки сейчас можно внести уже только через документ Корректировка ЕНС.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Для более полного понимания ситуации пришлите, пожалуйста, Декларацию за 9 месяцев, полугодие.
Скрин Регламентной операции по начислению налога на прибыль на ЕНС.
В 3 квартале я уже вносили изменения в апреле месяце. Поэтому за полугодие у нас должен быть убыток. А в сданной декларации показана прибыль поэтому расчет налога верный так как если сдать корректировочную за полугодие где будет убыток и за 9 месяцев мы не покажем в декларации сумму начисленных авансовых платежей то сумма налога будет такой как в регламентной операции. Сумма авансовых платежей тоже будет корректной. Мое мнение нужно пересдать декларацию за полугодие и за 9 месяцев.
Так как ранее снятые расходы восстановили, программа нарастающим итогом скорректировала налог на прибыль и посчитала авансовые платежи по итогу 9 месяцев, как если бы за полугодие был убыток.
Расчет авансовых платежей в регламентной операции верный.
В данной ситуации самым верным решением будет пересдать декларации за полугодие и 9 месяцев.
Отразить как положено убыток полугодия и увеличить суммы авансовых платежей на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025.
Корректировками на ЕНС данную ситуацию не исправить.