По разъяснениям ФНС исчисление НДС налоговым агентом не зависит от того факта, получил ли деньги поставщик услуг. В нашем случае мы перечислили оплату поставщику в августе, в октябре платеж вернулся. Если мы сейчас исчислим НДС как налоговый агент в 3 кв.24, как отразить возврат денег от поставщика и при последующей — повторной оплате — начислить НДС налогового агента с этого же документа Поступления?
Все комментарии (2)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Сейчас мы хотели воспользоваться вашей консультацией
Как отразить возврат банком оплаты иностранцу в 1С?
и отразить оплату поставщику как прочее списание через счет 57. …
Но это налоговый риск.
Хотим понимать если техническая возможность корректно без ручных операций провести вторую оплату по одному и тому же поступлению в случае возврата.
Здравствуйте!
Можно сделать так.
1. Оплата иностранцу, как обычно. СФ НА оформили. НДС в бюджет платите.
2. Возврат аванса иностранцем вам. Вид операции Возврат от поставщика.
3. Формирование записей книги покупок — вкладка Налоговый агент. Событие Возврат аванса. Заполнится автоматически.
Будет отражен вычет НДС НА.
Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С?
Этот отчет тогда в ручном режиме, если есть обязанность заполнять
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С