Добрый день!
В сентябре 2024г. по итогу пересчёта мат. выгоды по займу с января по июль — сторнировали полностью мат.выгоду. Излишне удержанный ндфл вернули в сентябре. При формировании корректирующего 6-ндфл за 1кв. 2024г. в строку 180 «Сумма налога излишне удержанная» попадает ндфл удержанный в апреле за март. Т.е. сумма налога удержанная (стр. 160) в 1 кв. — 497р (257 в феврале за январь + 240 в марте за февраль), а излишне удержанная (стр 180) — 754р. (497+257 удержанные в апреле за март). Последние 257 должны попасть во 2 кв., т.к. удержаны в во 2.кв. Помогите разобраться почему излишне удержанный больше чем удержанный?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что приложенный скриншот — это корректирущий отчет за 1 кв. Приложите, пожалуйста, первичный отчет, который был сдан.
Прикладываю ссылку на публикацию: Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1 . Обратите внимание на раздел Вариант 2 — Отражение пересчета в отчетности по НДФЛ .
Да, 1 скриншот-это корректирущий отчет за 1 кв. Направляю скрин первичного 6-ндфл. Пересчитали мат выгоду точно как в публикации, по 2 варианту.
Спасибо за скриншоты!
Все у Вас правильно. Удержанный ндфл мы не можем изменить — это свершившийся факт. Так как исчисленный стал равен 0, то весь исчисленный стал излишне удержанный. Поэтому 170 строка равна 140 строки первоначального отчета.
Спасибо за пояснение!
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Хорошего дня и отличных выходных 🌸