В августе сотруднику была выплачена мат.помощь в связи со смертью родственника, с вычетом 4000 и удержанием НДФЛ.
В сентябре сотрудник предоставил документы, что родственник является близким. Я осторнировала начисление мат. помощи за август и завела в сентябре новый вид начисления мат. помощи, которое не облагается ндфл и взносами. К выплате должен быть излишне удержанный НДФЛ, но он в ведомости на выплату не появляется. Что нужно доделать в части ндфл, чтобы вернуть сотруднику излишне удержанный?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Проверила в демо-базе ЗУП. Если сторнируем материальную помощь за прошлый месяц, то сторнируется доход и вычет (4000), налоговая база по НДФЛ для мат.помощи становится равно 0, но исчисленный НДФЛ не уменьшается, перерасчет НДФЛ не происходит. Поэтому можно воспользоваться одним из способов:
— создать документ Перерасчет НДФЛ и заполнить его, появится сторно по исчисленному НДФЛ, а также в результате появится излишне удержанный НДФЛ
— или вместо сторно создать документ-исправление материальной помощи, и заменить в документе-исправлении начисление материальной помощи на необлагаемое, тогда исчисленный НДФЛ уменьшиться в документе-исправлении и также в результате появится излишне удержанный НДФЛ
Марина, благодарю! Теперь буду знать что в исправлении можно менять вид начисления.