Добрый день! С июля у нас появилось новое направление — автосервис (расходы сч. 20). Раньше занимались только продажами купленного товара (все расходы учитывались на сч. 44). Сейчас возникают расходы, которые относятся и к продажам, и к сервисным работам, и к управлению (появился сч. 26). Возможно все эти расходы собирать на сч. 26, а затем распределять при закрытии месяца на сч. 90.02 и 90.08 по выручке? Если да, то как можно это сделать? Какие настройки учетной политики нужно выполнить?
Настройка распределения счета 26 в Закрытии месяца на счета 90.02 и 90.08 в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если все затраты учитываются на счете 26 «Общехозяйственные расходы», то применение счета 20 в настройках Учетной политике не указывается (Главное – Учетная политика).
В этом случае все расходы закрываются в:
• БУ — на счет 90.02.1 «Себестоимость продаж»;
• НУ: — косвенные расходы — на счет 90.08.1 «Управленческие расходы»;
— расходы, установленные как прямые в настройках по налогу на прибыль — на счет 90.02.1 «Себестоимость продаж».
В КОРП для закрытия счета в Дт 90.02 можно определить базу для распределения затрат по Номенклатурным группам.
Варианты настроек закрытия счета 26 в нашем материале.
Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С
Настройки прямых расходов в НУ.
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
Получается у меня не будет сч. 20 и сч.44?
Всё верно.
Возможно два варианта закрытия счета 26:
1) Счет 26 в БУ закрывается на счет 90.08.1, в НУ расходы всегда косвенные.
2) Счет 26 в БУ закрывается на счет 90.02.1, в НУ расходы могут быть прямыми или косвенными.
Но такой порядок действует, если в поле «Затраты учитываются на счетах (на счете)» отмечен только один счет 26.
У меня на сч.44.01 есть остатки по НУ в части транспортных услуг. Мне их нужно операцией, введенную вручную, перенести на сч.26?
Полностью изменить учетную политику сейчас не получится.
Изменить полностью УП можно только с нового года и перевести со счета 44 в НУ в ДТ 41.
Переход с одного метода учета ТЗР на другой при смене учетной политики (перенос сальдо с Дт 44 в Дт 41) в 1С
Так как торговая деятельность будет продолжаться, то лучше оставить учет ТЗР на счете 44, так как в НУ они признаются по среднему проценту.
Варианты учета транспортных затрат в 1С
Можно сделать распределение счета 26, и он будет закрываться в ДТ 90.02, если не используется счет 20.
Счет 44 и настройки на закрытие счета 26 не повлияет.
Все операции по настройкам попробуйте сначала в копии базы, если устроит сделайте в основной базе.
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить