Настройка распределения счета 26 в Закрытии месяца на счета 90.02 и 90.08 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Л.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день! С июля у нас появилось новое направление — автосервис (расходы сч. 20). Раньше занимались только продажами купленного товара (все расходы учитывались на сч. 44). Сейчас возникают расходы, которые относятся и к продажам, и к сервисным работам, и к управлению (появился сч. 26). Возможно все эти расходы собирать на сч. 26, а затем распределять при закрытии месяца на сч. 90.02 и 90.08 по выручке? Если да, то как можно это сделать? Какие настройки учетной политики нужно выполнить?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Если все затраты учитываются на счете 26 «Общехозяйственные расходы», то применение счета 20 в настройках Учетной политике не указывается (Главное – Учетная политика).

    В этом случае все расходы закрываются в:
    • БУ — на счет 90.02.1 «Себестоимость продаж»;
    • НУ: — косвенные расходы — на счет 90.08.1 «Управленческие расходы»;
    — расходы, установленные как прямые в настройках по налогу на прибыль — на счет 90.02.1 «Себестоимость продаж».
    В КОРП для закрытия счета в Дт 90.02 можно определить базу для распределения затрат по Номенклатурным группам.

    Варианты настроек закрытия счета 26 в нашем материале.
    Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С

    Настройки прямых расходов в НУ.
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль

  2. Получается у меня не будет сч. 20 и сч.44?

  3. Всё верно.
    Возможно два варианта закрытия счета 26:
    1) Счет 26 в БУ закрывается на счет 90.08.1, в НУ расходы всегда косвенные.

    2) Счет 26 в БУ закрывается на счет 90.02.1, в НУ расходы могут быть прямыми или косвенными.
    Но такой порядок действует, если в поле «Затраты учитываются на счетах (на счете)» отмечен только один счет 26.

  4. У меня на сч.44.01 есть остатки по НУ в части транспортных услуг. Мне их нужно операцией, введенную вручную, перенести на сч.26?

  5. Полностью изменить учетную политику сейчас не получится.
    Изменить полностью УП можно только с нового года и перевести со счета 44 в НУ в ДТ 41.
    Переход с одного метода учета ТЗР на другой при смене учетной политики (перенос сальдо с Дт 44 в Дт 41) в 1С

    Так как торговая деятельность будет продолжаться, то лучше оставить учет ТЗР на счете 44, так как в НУ они признаются по среднему проценту.
    Варианты учета транспортных затрат в 1С

    Можно сделать распределение счета 26, и он будет закрываться в ДТ 90.02, если не используется счет 20.
    Счет 44 и настройки на закрытие счета 26 не повлияет.

    Все операции по настройкам попробуйте сначала в копии базы, если устроит сделайте в основной базе.
    Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Закрытие счета 20 по выручке в 1С Добрый день! Незавершенное производство. Каждый проект - это номенклатурная группа по счету 20. Проекты длятся больше года. Соответственно по каждой…
  2. Распределение косвенных расходов со счета 25 на счет 20 по субконто Продукция в 1С Добрый день. У нас есть Цех 1 на 20 счете с различными видами продукции. На 25 счете мы разбиваем расходы…
  3. Перевод объекта строительства из счета 08 в товар для продажи? Добрый день, подскажите пожалуйста: Организация на ОСНО купила для себя ОС -весы автомобильные, вагон бытовку. Но для себя так и…
  4. Смена счета амортизации ППА и распределение расходов в 1С Здравствуйте. Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. Наша организация на ОСНО взяла в аренду 3 (три) здания и земельный участок. В…

Статьи по этой теме

  1. Автоматическая подстановка счета затрат в 1С Как сократить время на заполнение документов? Один из способов — настроить их автозаполнение. В данной статье будет рассмотрен лайфхак по…
  2. Счета учета затрат в 1С Познакомьтесь со счетами учета затрат в 1С. Из статьи узнаете: какие счета учета используются для отражения расходов по обычной деятельности,…
  3. Как учесть входящий НДС в товарных чеках без счета-фактуры при УСН? Как правильно провести Авансовый отчет в 1С на УСН 15%, если в товарных чеках выделен НДС. Счета-фактуры к товарным чекам…
  4. Нужны ли счета НЕ.ХХ для налогового учета в 1С? Мы выплатили материальную помощь физлицу – не сотруднику. Провели операцию через документ Операция, введенная вручную. К расходам в целях налога…