Отражение оплаты поставщику из Китая через платёжного агента в 1С

Вопрос задал Марина Р. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

1С БУХГАЛТЕРИЯ 3.0, версия ПРОФ ОСНО . Была произведена оплата поставщику двумя суммами : (поставщик — агент)
1. 458 740,80 — оплата агент вознаграждения (без НДС)
2. 10 194 240 — оплата за товар по иностр контракту (без НДС)
Вопрос: как учесть эти суммы в поступлении, чтобы они закрылись со счётом 76.09?

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  2. Еще уточню, ЕАС ЛОГИСТИК — это платежный агент в КИТАЙ, так как в Китай банки не платят.

  3. Я сделала все, как вы сказали, но, прошу прощения, что мне это дает?
    Я никому не оказываю комиссионных услуг и никому ничего не продаю? Зачем мне выручка по 90.01.1?

  4. Очень жаль, что вы не разобрались в вопросе, а сразу даете ответ.
    МЫ — ПРИНЦИПАЛЫ, находимся на ОСНО, у нас есть агент, который нам купил товар на 10 млн у иностранного поставщика. Отчет агента вам отправила, списания с расчетного счета — тоже.
    Вопрос: как нам всё это учесть в учёте (ранее агентских договоров не было)?
    Хотелось бы получить алгоритм действий с документами в 1С.

  5. Еще уточню, ЕАС ЛОГИСТИК — это платежный агент в КИТАЙ, так как в Китай банки не платят. Это как-то повлияет на ответ, который вы дали выше по поводу просмотра материала?

  6. Марина, у вас отражение по алгоритму Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
    В материале рассматривается, как раз случай, когда оплата через платёжного агента и вам нужно закрыть взаиморасчёты с ним и Поставщиком иностранцем.

    1. Всё прочитала. У нас поставщик — Китай. Неужели мы тоже должны отражать доход в разделе 5 в декларации по налогу на прибыль? И почему, когда раньше покупали напрямую у поставщика из Китая, не отражали ничего?

  7. Вы должны отразить этот доход в разделе 5 Расчете налогового агента при выплате доходов иностранным организациям, а не в декларации по прибыли.

    Российские компании, выплачивающие иностранным организациям доходы, должны сдавать налоговый расчет выплаченных сумм. Если не представить расчет в срок, налоговики могут:

    — приостановить операции по банковским счетам (п. 3.2 ст. 76 НК РФ);
    — предъявить штраф в размере 5% от суммы налога, подлежащей уплате (доплате, перечислению) на основании налогового расчета, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для его представления, но не более 30% от суммы и не менее 1 000 рублей (п. 1 ст. 119 НК РФ).

    Материал по теме:
    Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С

    1. Понятно. Но раньше ничего не отражали в этом расчете, товар всегда покупали в КИТАЕ, но не через агента. Вопросов никаких не было. Что-то изменилось с этого года? Или это потому что через агента покупаем?

  8. Нет, не потому, что оплата через агента.
    С отчетности за 2023 год применяется новая форма КНД 1151056, в которую включены разделы по необлагаемым доходам. Если у вас были в 2023 году выплаты иностранному контрагенту, то вы также должны были предоставить расчёт налогового агента до 25.03.2024 года за 2023 год в отношении выплат всех доходов, в том числе не подлежащих налогообложению.

  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.