Войти в кабинетДобрый день!
Прошу помощи в разборе принятия к учету товара. В 2023 году поставщик прислал УПД на товар Электронные ключи ОФД 100шт. для перепродажи и в том-же УПД строка 2 Лицензия на использования ПО 100шт. В строке 5а указано № пп 1-1, стали звонить поставщику с вопросом, а где взять закрывающие документы на строку 2, нам ответили, что закрывайте как хотите, бухгалтер должен знать как закрыть эти суммы, с бухгалтерией не соединяют. Есть договор, в договоре сказано, что он смешанный и содержит в себе элементы лицензионного договора. И как я поняла, строку 2 они называют в договоре лицензионным вознаграждением. Подскажите ,пожалуйста, как поступить в этой ситуации? Как принимать товары? Как закрывать это вознаграждение?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Не совсем понятно с лицензией. Это все таки лицензия или лицензионное вознаграждение(разовое).
Во 2й строке указано — Лицензия по использованию ПО, 1 мес.
Фактически покупателю вы будете перепродавать только эл.ключ ОФД или в комплект еще что-то идет?
Будем продавать ключ ОФД. До 2023 года они нам так и продавали 1 позицией и она включала в себя 2 позицию, а с этого года придумали такую ерунду. Теперь себестоимость оч маленькая получается, ведь на лицензию я не могу увеличить ее? В бухгалтерию принимают только письменное возражение, даже не знаю что им написать. В договоре одно, в УПД другое.
А если отразить вознаграждение, как доп.расходы к ОФД, тогда вознаграждение учтется в стоимости ключей.
Спасибо за ответы! Вот я и думаю, можно ли так сделать? Но как быть с НДС и НП, ведь в УПД в строке 5а стоит п/п 1-1.
По строке 5а, ваш смущает, что указано п/п 1-1, а не п/п 1-2?
Да.
Некорректное заполнение строки 5а в СФ не является грубой ошибкой, которая ведет к отказу в вычете НДС у покупателя (п. 2 ст. 169 НК РФ).
Обсуждение по вопросу
Ошибка ли, если в строке 5а СФ не указаны порядковые номера позиций
По возможности, попробуйте еще раз обратиться к контрагенту и попросить его внести правки. Это также и в его интересах т.к. при встречной проверке запрашивают документы и у продавца, и у покупателя. Если будет не понятно, что просить из строки 5а, то запросят большой объем документов.