Отражение услуг аренды оборудования взятого у организации Казахстана в 1С

Индивидуальную консультацию запросил КИЖИ О.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день, «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.157.32). Российская организация берет в аренду на 1 год оборудование у организации Казахстана. Стоимость замещения оборудования 15 млн рублей, ежемесячные арендные платежи 147 тысяч рублей. Данное оборудование будет сдаваться в субаренду на территории России. Подскажите, пожалуйста, как отразить данные операции в 1С, а также заполнение декларации по НДС в части налогового агента и декларации по прибыли в части агента по прибыли.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Юлия!

    Учёт аренды ведётся по алгоритму отражённому в материалах, в зависимости от вашей версии:
    Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
    Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)

    Предоставление в субаренду будет отражаться аналогично сдаче в аренду, подробнее в статье:
    Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С

    По поводу отражения начисления НДС и налога на прибыль у налогового агента, смотрите наш материал:
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

  2. По НДС получается, что в момент оплаты поставщику мы исчисляем НДС, выставляя с/ф налогового агента (код вида операции 6), и сразу принимаем ее к вычету, без оплаты в бюджет (не проводим списание с р/с). Необходимо, чтобы данная операция отразилась в книге покупок. При заполнении регламентной операции по НДС закладка «Налоговый агент» не заполняется. Подскажите, как можно ее заполнить в нашей ситуации?

  4. Сверилась с материалом, не была проведена операция закрытия месяца, после ее проведения в книге покупок заполнилась вкладка «Налоговый агент». Спасибо!
    Подскажите, верно ли я поняла, что сумма по налогу на прибыль НА автоматически не заполняется в уведомлении об исчисленных суммах налогов? Или должна автоматически рассчитываться?

  5. Поняли верно, сумма заполняется вручную.
    На ЕНС переносите с помощью документа Корректировка ЕНС — начисление налога.
    Подробнее:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление данных налогового агента в Разделе 2 декларации по НДС в 1С Общество отразило в первичной налоговой декларации по НДС в Разделе 2 налогового агента: страница 1 - ООО "Ромашка" (строка 020…
  2. Учет и продажа морских контейнеров купленных для транспортировки груза в 1С Наша компания приобрела оборудование. Для перевозки данного оборудования его необходимо было загрузить в морские контейнеры, которые мы вынуждены были также…
  3. Расходы на демонтаж оборудования, которое не числится в учете Наша организация получила вклад в уставный капитал здание с поименованным оборудованием на сумму 100 рублей. В здании находится оборудование, не…
  4. Трехстороннее соглашение, перевод рублевого долга в валюту в 1С Добрый день! Ситуация, покупали оборудование через агента у поставщика из Китая. Пришло оборудование, согласно контракта оплачивалась часть, а вторая часть…

Статьи по этой теме

  1. Переход на уплату авансовых платежей по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли в 1С Вариантов уплаты авансов по налогу на прибыль несколько. Один из популярных – авансовые платежи, рассчитываемые исходя из фактической прибыли.­ В…
  2. За периоды 2025 отчитываемся по прибыли на новом бланке декларации Источник: Приказ ФНС от 02.10.2024 N ЕД-7-3/830@ Информация для: плательщиков налога на прибыль 29 января 2025 вступит в силу обновленная…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  4. Как заполнить Лист 02 декларации по прибыли, если налог равен уплаченным авансам в 1С? Расчетная прибыль за 1-й квартал оказалась гораздо меньше авансовых платежей, исчисленных в декларации за 9 месяцев прошлого года. А прибыль…