Корректно исправить ошибку по списанию задолженности прошлого периода в текущем периоде в 1С

Вопрос задал Екатерина С. (Тула, Тульская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Добрый день!

30.09.2024г. списали задолженность
Дт 91/02 Кт 60.02 – 2.345,59
В июле 2024г. выяснилось, что контрагент сделал неверный акт сверки.
Должно было быть списано:
Дт 91/02 Кт 60.02 – 1.190,45
Излишне списанная сумма – 1.155 (ее нужно вернуть контрагенту на сч.60.02)

Как правильно поправить текущим периодом в 1с?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Приложение № 1

    Добрый день!

    Вернуть начисление на счет 60.02 в данном случае можно через Операции — Операция, введенная вручную — Сторно документа — Выбрать документ Корректировка долга — Исправить сумму на нужную в БУ и НУ (Дт 91.02 Кт 60.02 с минусом).

    В данной ситуации ошибка привела к занижению налогооблагаемой прибыли, так как в расход списана сумма в большей сумме.
    При обнаружении в декларации не отражения сведений, ошибок, приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию по налогу на прибыль.
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Поэтому вернее будет провести операцию от 31.12.2023г.

    Материал по теме.
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

  2. Наталья, добрый день!
    Спасибо, изучаю пока материал … отпишусь.

  3. Хорошо. Будут вопросы, пишите.

  4. Наталья, добрый день!
    Большое спасибо, все получилось.
    Благодарю за понятный ответ и приложенный скрин.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.