Корректировка начисления НДС на ЕНС после подачи уточненной декларации в 2024 году в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. Сдали декларацию по НДС за 1 кв. Регламентная операция «Начисление налогов на ЕНС» отработала хорошо. Обнаружили ошибку в мае и убрали с зачета НДС с покупки, сделали корректировку только в части НДС и сдали уточненную декларацию. Сумма НДС за 1 кв. по декларации увеличилась. Подскажите, как правильно скорректировать ЕНС?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Суммы налога, отраженные в доп. листах книги покупок и продаж, не учитываются рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет при переносе на ЕНС налога, начисленного к уплате за текущий квартал.

    На дату, которой налог по уточненке отражен в личном кабинете, оформите документ Корректировка ЕНС в разделе Операции — Корректировки ЕНС.

    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С

  2. Спасибо, вроде все так сделали, но почему сальдо по ЕНС на уменьшение? Мы же увеличиваем налог, который государству должны
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    В вашем случае Уточненка на увеличение в части ЕНС.

  4. Мы это и читали, но в конце этой статьи написано — «В БУ отражается уменьшение сальдо ЕНС на сумму уточненки» и у нас налог уменьшается, поэтому и вопрос задаем, тупенькие мы((((
  5. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Очень самокритично)

    Сейчас разберем:

    Положительное сальдо на ЕНС — это когда в 1С оно дебетовое по счету 68.90

    То есть все, что мы отправляем (уплачиваем) на ЕНС проходит по Дт 68.90
    Дт 68.90 Кт 51

    И когда мы делаем начисление налогов на ЕНС, как в данном случае мы доначислили НДС, то происходит уменьшение данного сальдо.

    Например на ЕНС был положительный остаток 1000 рублей, в 1С — это дебетовое сальдо по счету 68.90

    Мы доначислили НДС на ЕНС проводкой Дт 68.02 Кт 68.90, например на 200 рублей, тем самым его уменьшили

    Сальдо уже будет 800 рублей.

  6. Спасибо))) теперь дошло

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка ЕНС при подаче уточненной декларации по косвенным налогам в 1С Доброе утро. Организация на ОСНО. В июле 2023 года получили продукцию из Казахстана, в августе сдали Декларацию по косвенным налогам…
  2. Корректировочная декларация по НДС отражается расхождением при интеграции в Личном кабинете ЕНС в 1С Добрый день! В феврале 2024 сдали корректировочную декларацию по НДС за 3 квартал 2023. Сегодня подключили ЕНС в 1с Бухгалтерию,…
  3. Операции по ЕНС, если НДС и прибыль уплачиваются заранее в большей сумме в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, вот мы рассчитали налог (ндс, прибыль на 25.04-по прибыли платим авансов. платежи каждый месяц) сдали декларацию…
  4. Зачет переплат по налогу на прибыль в 1С Добрый день, по итогу за 2023 год декларацию по налогу на прибыль сдали с убытком. Но в течение 2023 года…

Статьи по этой теме

  1. Алгоритм при импорте из ЕАЭС в 1С Главное – Функциональность – Торговля – Внешняя торговля – Импорт товаров, в т.ч. из ЕАЭС Справочник Контрагенты – Страна регистрации…
  2. Как перенести ошибочную корректировку реализации в другой квартал в 1С? В 1С в сентябре 2024 была сделана Корректировка реализации с уменьшением вид операции Корректировка по согласованию сторон. В январе 2025…
  3. Как часто сдавать декларацию по НДС на УСН? Как часто упрощенцу сдавать декларацию по НДС. И как рассчитать сумму НДС к уплате в бюджет? Налоговый период по НДС…
  4. Нужна ли уточненка по НДС, если корректировочный счет-фактура на увеличение стоимости составлен с опозданием? Корректировочный счет-фактуру должны были сделать в 3 квартале, дополнительное соглашение на изменение цены в большую сторону сдали в бухгалтерию с…