Добрый день.
При поступлении импортного товара обнаружен пересорт в части наименования или артикула, т.е объем и количество товара идентичны. Мы в данном случае направляем рекламацию поставщику, т.к стоимость товара может отличаться и не дожидаясь кредит-ноты от поставщика в программе датой Поступления товара делаем Списание товара (с ошибкой) и Оприходование товара. По итогу месяца проводим Операцию вручную с проводкой Дт94 (БУ и НУ) и Кт 91.02 (БУ и НУ), правильно ли мы делаем в части НУ по сч.91.02?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Для того, чтобы устранить пересортицу вам нужно оформить документ Инвентаризация товаров через раздел Склад.
В документе указать фактическое количество и наименование.
Пересортица в 1С 8.3 Бухгалтерия — как сделать и оформить
Порядок проведения инвентаризации: законодательство
Дополнительно по теме:
Излишек товаров в результате инвентаризации в 1С
Недостача ТМЦ. Виновное лицо не обнаружено в 1С
Добрый день.
Елена, у нас пересорт при поступлении импортного товара, обнаружен сотрудниками склада при приемке товара.
Да в вашем случае будет 2 блока хоз. операций списание того, что по документам есть, а по факту нет:
Недостача ТМЦ. Виновное лицо не обнаружено в 1С
и оприходование того, что по факту есть:
Излишек товаров в результате инвентаризации в 1С
Елена, в нашем случае 2 операций при списании:
1. Списание товара проводки Дт 94 Кт 41 — отражена недостача товаров по БУ и НУ
2.Операция вручную Дт 91.02 (БУ, НУ не участвует, т.к нет виновных лиц) и Кт 94 — списана недостача (БУ и НУ), правильно? Или НУ тоже отражаем в расходах, т.к будет оприходование по НУ?
Излишки — во внереализационных доходах (п. 20 ст. 250 НК);
Недостачи – материальные или внереализационные расходы НУ в зависимости от причины возникновения недостачи.
В Операции, введенной вручную, заполняем и БУ и НУ.