Добрый день. Пришло требование по НДС за 1 кв., ошибка, неправильно забила регистрационный номер заявления о ввозе товаров, ФНС требует уточненной декларации, но документ-подтверждение оплаты НДС проводила еще в прошлом году и не хотелось бы трогать 2023 год. Формирование книги покупок от 31.03.2024, не пойму, как исправить. Как еще можно поправить номер регистрации заявления, не трогая 2023, и подать уточненку? Или, может, можно просто написать пояснения?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
У вас нет занижения базы по НДС. Вы можете подать уточнённую декларацию, но это не обязательно (п. 1 ст. 81 НК). В вашем случае уточнённая декларация не требуется. Отправьте пояснение по ситуации.
Если вы всё же хотите подать уточнённую декларацию по НДС, вам необходимо создать новое заявление о ввозе товаров с правильными данными. Затем вам следует сторнировать документ «Формирование записей книги покупок», в котором отражено заявление на ввоз с неправильным номером регистрации. Удалите все записи на вкладках «Бухгалтерский и налоговый учёт», «НДС Покупки» и «НДС Предъявленный».
На вкладке «НДС Покупки» в поле «Счёт-фактура» добавьте новую запись, выбрав в качестве источника Заявление о ввозе товаров с верными данными. В поле «Запись дополнительного листа» укажите «Да», а в поле «Корректируемый период» выберите любую дату квартала, в котором была подана декларация по НДС.
Да, у меня действительно нет занижения базы, это чисто техническая ошибка, скопировала из уведомления от ФНС не тот номер и всё. Звонила в ФНС, сказали, что все-таки уточненку надо сдать. Если я на копии базы просто открою период 23 года… и там все исправлю и пересдам уточненку..?
Можно на копии базы, как пишите, можно, как рассмотрено в обсуждении:
Неверный номер регистрации Заявления о ввозе в р.8, как исправить и отразить в уточненке по НДС
Второй вариант, считаю, более корректный.