«Компания открыла брокерский счет. Компания решила не использовать 76 счет и стала делать следующие проводки:
Поступили средства на брокерский счет :
Д55 брокер К51- 50000.
Компания отправила средства на овернайт:
Д55 овернайт К55брокер — 50000
Утром деньги вернулись :
Д55 брокер К55 овернайт -50000
Компания получила % от сделки:- 5000 р :
Д55 К91.01 -5000 р.
Верные ли проводки?» Приходится пользоваться ручными операциями.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Все операции по овернайту проводятся вручную.
Расчеты через брокера могут осуществляться с использованием счета 76 или счета 55.
Акции и облигации относятся к финансовым вложениям и учитываются на счете 58.
Пример операций.
Дт 76 (55) «Брокерский счет» / Кт 51 (52) — Перечислены денежные средства брокеру в руб (валюте).
Дт 76 (55) Кт 76 (55) — Операции овернайт.
Дт 76 (55) Кт 91 — Начисление процентов (Операция, введенная вручную).
Дополнительно по теме, может пригодится.
Операции по брокерскому счету в 1С
Как отражать сделки РЕПО?
Отражение операций из брокерских отчетов при покупке ценных бумаг в 1С