ЗУП3.1, Релиз 3.1.29.78. Подскажите, пожалуйста, как правильно должна заполняться форма 6-НДФЛ для сотрудника с дивидендами по ставке 15%, выплаченными 26.03, по сроку перечисления 28.04.24г?

1. Добрый день!
   Все верно.
   в строке 021 – исчисленный и удержанный НДФЛ с 1 января по 22 января;
   в строке 022 – исчисленный и удержанный НДФЛ с 23 января по 31 января;
   в строке 023 – исчисленный и удержанный НДФЛ с 1 февраля по 22 февраля;
   в строке 024 – исчисленный и удержанный НДФЛ с 23 февраля по 29 февраля;
   в строке 025 – исчисленный и удержанный НДФЛ с 1 марта по 22 марта;
   в строке 026 – исчисленный и удержанный НДФЛ с 23 марта по 31 марта.

   Давайте проверим основные моменты, какая у вас версия программы?
   Вы создаете новый отчет?
   Если сформировать отчет Удержанный НДФЛ там есть Дивиденды?

2. Добрый день, все правильно заполняли, за исключением поставленной галочки в документе «251Статья НК РФ «, она повлияла на такое заполнение формы. Можете пояснить, в каком случае ее нужно ставить? Спасибо

3. Добрый день!
   Уточните пожалуйста речь, про вот это флаг?

   Из справки к документу «Если регистрируются доходы по ценным бумагам, которые предполагается отражать в Приложении 2 к декларации по налогу на прибыль (в бухгалтерской программе), а не в справках 2-НДФЛ, можно установить соответствующий флажок. Такие дивиденды будут учитываться при заполнении Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль, а также можно будет управлять их включением в справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС»

4. Спасибо. Еще вопрос, в общем случае суммы по второму разделу по строкам 161-166 в разрезе ставок и кодов доходов и и суммы по первому разделу по строкам 021-026 должны быть равны между собой? / за исключением таких как у нас случаях с посталенной галочкой?

5. Да, все верно.
   Согласно КС между Разделами 1 и 2 Расчета сумма налога, подлежащая перечислению (строки 021, 022, 023, 024, 025, 026), за минусом суммы возвращенного налога (строки 031, 032, 033, 034, 035, 036) должна быть равна сумме удержанного налога (161, 162, 163, 164, 165, 166) за минусом суммы возвращенного НДФЛ (строки 191, 192, 193, 194, 195, 196)

6. Да, все решено. Спасибо!

Комментарии закрыты.