Добрый день!
В феврале 2024 сотруднику был предоставлен в подарок от компании пылесос, с данной суммы был исчислен НДФЛ, отражёенный в 6-НДФЛ за 1 квартал 2024.
В мае 2024 пылесос сломался, не подлежал ремонту и продавцом товара был заменён по согласованию с получателем подарка на другой, стоимостью меньше на 500 руб.
Каким образом произвести пересчёт НДФЛ в 1С: ЗУП и как отразить в зарплатной отчётности?
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что в феврале был введен документ Приз,подарок?
В таком случае можно сделать документ исправления, в котором указать сумму меньшую. Далее будет происходить перерасчет ндфл. Подскажите, сотрудник работает в организации? Если да, то ндфл можно зачесть или сделать Возврат ндфл.
Уточните, пожалуйста, какой вариант Вам больше подходит. Именно его можем разобрать более подробнее. Если что-то не будет получаться, можно приложить скриншоты — вместе проверим.
Удобно проверять учет ндфл по сотруднику с помощью отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам)
Верно, был документ «Приз, подарок».
Сотрудник продолжает работать, НДФЛ будем зачитывать.
После проведения документа-исправления в мае 2024 необходимо ли произвести какие-то действия в зарплатной отчётности (6-НДФЛ) за 1 квартал 2024?
После проведения исправления по данному коду дохода отрицательная сумма, её же не может быть по справке 2-НДФЛ?
После проведения документа-исправления в мае 2024 необходимо ли произвести какие-то действия в зарплатной отчётности (6-НДФЛ) за 1 квартал 2024? Нет. Мы не будет подавать корректировку за 1 квартал. Все отразим в первом полугодии.
После проведения исправления по данному коду дохода отрицательная сумма, её же не может быть по справке 2-НДФЛ? Не должно.Скажите, пожалуйста,какой у Вас релиз программы?
Прикладываю ссылку на публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ . Посмотрите, пожалуйста Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за неправильного формирования Ведомости. В примере исправляли положительную сумму, а у нас с Вами будет отрицательная.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1865) редакция 3.1 (3.1.29.62).
После проведения исправления документ «Начисление зарплаты» проводит такое:
А что в справке 2 ндфл после проведения начисления зарплаты?
Извините, пожалуйста, не верно оформили Операцию учета НДФЛ.
Верное начисление во вложении, т.е. сторнирует НДФЛ по оплате труда и начисляет по подарку:
Ничего страшного — вместе всегда все решим. У Вас все получилось верно!
Подскажите, а почему НДФЛ сторнируется по виду дохода «Оплата труда» по дате 29.02.2024, а начисляется по «Натуральный доход» 22.05.2024?
Приложение
Есть предположение, что ндфл с приза в феврале был отражен как Оплата труда. Смоделировала ситуацию на релизе 3.1.29.62 — у меня не повторилось поведение программы. Но и в феврале был другой релиз, поэтому сложно сказать, что повлекло к такой ситуации тогда. Можно посмотреть регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ (Сервис и настройки — Функции для технического специалиста) Сделать отбор по ФИО и проверить записи за февраль.
Прикладываю скриншоты.
Спасибо, у нас Операция учёта НДФЛ была заполнена неверно.
Но посмотрите, пожалуйста, после верного проведения у нас совсем пропадает пересчет НДФЛ.
Так и должно быть?
Приложение
У меня документ Приз делает движение по Виду дохода Натуральный доход (основная налоговая база).
Прикладываю скриншот. Предлагаю проверить этот момент. Если у Вас именно Прочие доходы, то тогда все хорошо.
Верно ли мы понимаем, что согласно этой статье подарки и должны отражаться по виду дохода «Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ»?
Расчет НДФЛ по ставкам п. 1.1 ст. 224 НК РФ (ЗУП 3.1.18.336/3.1.20.96)
Приложение
Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы.
Но практике небольшие подарки (не квартиры, не машины) отражаются именно как натуральный доход.
Чтобы указать Вид дохода: Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ мы будем использовать документ Начисление прочих доход. Документ Приз, подарок устанавливает именно Натуральный доход.
Если у Вас есть возможность, проконсультируйте с аудиторами. Возможно после их рекомендаций — исправим учет.
Спасибо, с этим тогда разобрались.
Но тогда как исправить это в 6-НДФЛ?
ДОкумент Операция учета ндфл делает движение на последний день месяца. То есть на 31 марта. Учтоните, пожалуйста, какая дата на титульном листе в отчете?
Поставьте ее, пожалуйста, на 1 июня или позже — изменится ли заполнение отчета?
Проставили дату отчёта 31.12.2024 — всё равно такое же заполнение.
Приложение
Очень интересно!
У Вас случайно нет ли обособок? Например, справка 2 ндфл формируется сводно, а при формировании 6 ндфл уже в разрезе разных ИФНС.
В таком случае нужно в документе Операция учета ндфл нужно заполнить Обособленное подразделение.
Мила, спасибо вам большое!
Всё получилось!
Отлично!
Рада была Вам помочь. Хорошего дня 🙂