Добрый день! У нас такая ситуация: аванс за декабрь 2022 выплатили в декабре 2022, а з/п выплатили в январе 2023. в 6 НДФЛ за 2022 в 1 раздел сумма НДФЛ не попала , а в строку 160 попала, И в налогооблагаемую базу аванс попал. Уточните как правильно нужно было заполнить 6НДФЛ за 2022 и 1 кв 2023 Сейчас пробую заполнить 6 НДФЛ за 2022 год НДФЛ с выплаты аванса попадает в 1 раздел 6НДФЛ за год, но у вас нашла статью , что этот НДФЛ должен попасть в 1 раздел 6НДФЛ 1 кв 2023 и 160 строку 2 раздела
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с декабрьского аванса
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ Добрый день. Аванс за декабрь выплачен в декабре и ндфл удержан и перечислен в декабре и все попало в 6-НДФЛ…
- Отчет 6НДФЛ 2022 г. с учетом мат.выгоды Добрый день! В статье Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) у Вас рассмотрен пример при…
- 6 НДФЛ. Здравствуйте. Пришло требование ИФНС за 1 квартал 2023г., что Строка 140 больше строки 160. Мы аванс за декабрь выплатили в…
- Ошибка при выплате зп, аванса, отпускных 1) в феврале 2023г. обнаружили ошибку, что зп за декабрь 2022г. выплачена не вся, соответственно ее выплатили в феврале 2022г.…
Статьи по этой теме
- Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в этом случае.…
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 - как отразить в 6-НДФЛ Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) отражается в учете НДФЛ на первоначальную дату выплаты, задним числом. Перерасчеты на границе лет…
- Семинар «6-НДФЛ за 1 квартал 2022 в 1С» от 07.04.2022 - ответы на вопросы из чата Освобождение матвыгоды за 2021 – 2023 гг. от обложения НДФЛ Может ли работник самостоятельно подав 3НДФЛ в налоговую вернуть мат.…
- Сверяется ли стр. 160 6-НДФЛ с Приложением 1? Зарплату за декабрь 2021 выплатили 10.01.2022 г. НДФЛ, удержанный с декабрьской зарплаты, попадает в Приложение 1 к отчету, но не попадает…
Здравствуйте.
Аванс за декабрь 2022 должен был отразиться в отчете за 2022 год — и доход, и исчисленный налог. Зарплата за вторую половину декабря 2022 должна была попасть в отчет уже за первый квартал 2023.
При выплате аванса за декабрь был удержан НДФЛ? Если он попал в 160 строку раздела 2 отчета за 2022 год, могу сделать вывод, что налог при выплате аванса был удержан.
У нас на сайте есть публикация на эту тему НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ .
все-таки не могу понять аванс за декабрь 2022 года нужно включать в отчет за 2022 год или в отчет за 1 кв 2023 ? и как понять удержан был НДФЛ или нет. Просто база мне досталась в мае этого года и спросить не у кого.
Аванс за декабрь 2022 года — это доход 2022 года, потому что выплачен он был в декабре. Его нужно включать в 6-НДФЛ за 2022 год.
Это прямо указано в Письме ФНС от 19.01.2023 № БС-4-11/517@.
Аванс точно должен попадать в строки 110 и 140 раздела 2 отчета за 2022 год — из документа начисления.
Удержан НДФЛ или нет можно увидеть в ведомости на выплату аванса. Если колонка НДФЛ к перечислению заполнена, значит налог удержан. В 6-НДФЛ тогда этот налог попадает в 1 раздел и в 160 строку 2 раздела отчета за 2022 год.
но это же наше право было удержать НДФЛ с аванса в декабре , мы могли и удержать с з/п верно ?
Да, Вы могли налог с аванса и не удерживать, с зарплаты удержать всю сумму. Разъяснения ФНС вышли в середине января, когда не то что аванс, уже и зарплату за декабрь выплатили.