Проверка подлежащего перечислению, удержанного и уплаченного НДФЛ за 2023г.

1. Здравствуйте.

   Проверки раздела 1 и удержанного налога в разделе 2 разбирала Светлана на семинаре 6-НДФЛ в 1С за 2023 без ошибок: миф или реальность .
   Раздел Проверка 6-НДФЛ
   Видео Проверка удержанного НДФЛ и возвратов в Разделе 2 6-НДФЛ и Проверка Раздела 1 6-НДФЛ.

2. Как скачать ВНЕШНИЙ ОТЧЕТ ОТ БУХЭКСПЕРТ8 ДЛЯ РАСШИФРОВКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ 6-НДФЛ В ЗУП 3.1?

3. Добрый день.

   В настоящий момент внешний отчет дорабатывается программистом, в новых релизах он не работает.
   После доработки ссылка для скачивания будет выложена в публикации Внешний отчет от Бухэксперт8 для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 .

4. А как сейчас нам проверить 6 — НДФЛ за 2023г? У нас ошибки, пришло требование из налоговой.

5. Я бы в первую очередь проверила строки 021-024 в те месяцы, когда были возвраты НДФЛ. Если в этих строках суммы равны уведомлениям — первый раздел заполнен неверно.

6. У нас не было возвратов НДФЛ в 2023г

7. Я нашла двух сотрудников, по которым могут быть ошибки в НДФЛ, как их проверить?

8. Если есть конкретные сотрудники, по ним нужно сформировать Подробный анализ за 2023 год и проверить налоговый учет.

9. С одним сотрудником уже сами разобрались : 1С ЗУП посчитала сотруднику аванс и удержала НДФЛ с этого аванса, потом сотрудник решил уволиться и в документе «увольнение» не сторнировался НДФЛ, который мы уже удержали в аванс. Поэтому в Уведомлении сумму НДФЛ показали больше и заплатили больше, а удержали НДФЛ правильно. Остался второй сотрудник, там что-то с детскими вычетами в период январь-февраль 2023г. Опять, возможно, программа не так учла? Можете посмотреть?
   PrtScr подробного анализа по этому сотруднику за 2023г. прилагаю.

10. Насколько я могу судить, НДФЛ исчислен верно. Программа предоставила вычет в аванс, а потом отсторниррвала, потому что доход сотрудника за январь 2024 превысил 350 тыс. и вычет действительно ему не положен.

11. А вот удержан налог действительно неправильно. В феврале в двух ведомостях от 15.02.2023 налог удержан меньше на 364 руб. Странно, что программа сама это не отработала. Дальше встречаются расхождения на 1-2 руб., а эти 728 руб. не доудерживаются.

12. Проверили, удержали мы ндфл правильно, а вот в двух ведомостях от 15.02.23 программа почему-то сумму к удержанию меньше указала, чем нужно, из-за этого уведомления по ндфл сформированы были не корректно.

13. У нас эти ошибки в ведомостях по двум сотрудникам были в феврале и октябре 2023г. В соответствии с этим уточненный расчет 6-НДФЛ нужно сдать за 1 квартал 2023 и за год 2023 или достаточно за год 2023г?

14. Приложение

    Нашла давнюю ошибку в ЗУП, которая подходит, на мой взгляд, к Вашей ситуации. В ведомости на выплату аванса за январь удержано налога на 364 руб. больше, при выплате зарплаты он зачтен. А в двух следующих ведомостях зачитывается снова.

15. Да, ситуация похожа на нашу, а в дальнейшем каким документом можно вовремя отловить такие ошибки?

16. В моем понимании, нужно скорректировать и первый квартал, и год.
    Но если ошибка во 2 разделе РСВ за I квартал, то корректировку нужно будет представить за все отчетные периоды — полугодие, 9 месяцев и год, потому что раздел 2 заполняется нарастающим итогом.
    Если ошибки только в 1 разделе РСВ за I квартал, тогда исправить нужно будет только отчет за первые три месяца, поскольку первый раздел формы заполняется поквартально.

17. Все рекомендации по проверкам НДФЛ можно посмотреть в записи семинара Проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 — чек-листы от практиков .

18. Создала корректировочный отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г. и за год 2023г. Тот что за 2023г не получается распечатать, PrtScr прилагаю.

19. Корректировочные справки должны быть с такими же номерами, как в первичном отчете и с признаком корректировки. В ЗУП иногда формируется по 2 справки — корректирующая и аннулирующая с одинаковыми номерами. Аннулирующие нужно убрать.

20. Спасибо, вопрос можно закрывать.
21. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.