Добрый день! В 2021г резервы отпусков мы не начисляли, а с января 2022г стали их начислять, в 2023г начисляли резервы по оплате труда.
Подскажите пожалуйста почему у нас могут сильно отличаться суммы по начисленным резервам отпусков в декабре 2022г. (5 658 267) и резервы по оплате труда в декабре 2023г. (1 399 850). Что могло повлиять на такую разницу? PrtScr1 прилагаю.
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Какой метод начисления резервов использовали в 2022 и в 2023 году: нормативный или МСФО?
Добрый день! Всегда использовали нормативный метод.
Вы показали за Декабрь документ Начисление. А в новом механизме в Декабре нужно делать Начисление и Инвентаризацию. Посмотрите: ЗУП 3.1: Резервы отпусков — финалим 2023 и ведем учет в 2024 году Посмотрите блок 1.1.
В декабре 2023 я сделала по новому механизму Начисление и Инвентаризацию
Но прикладываете для сравнения Вы документ Начисление резерва.
В старом механизме документ Начисления заполнялся автоматически по правилам Инвентаризации и мы просто сравниваем разные вещи.
Имеет смысл сравнить остатки резерва на конец обоих годов по отчету Остатки и обороты резервов по оплате труда. Там есть смущающие Вас разницы?
Сформировали отчеты, да, нас смущают разницы, для нас это существенно, прилагаю PrtScr
Тогда остается проверить расчет. Результат инвентаризации — это Остаток отпуска * Средний заработок по каждому сотруднику. Проверьте результат инвентаризации, как я рекомендовала в семинаре ЗУП 3.1: Резервы отпусков — финалим 2023 и ведем учет в 2024 году блок 1.2 ЧТО ПРОВЕРИТЬ ПОСЛЕ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ
Также проверьте и расчет за прошлый год, может быть ошибка там, а не в текущем году.
Объяснимые разницы могут быть, если увеличилось количество сотрудников, если выросла ЗП, а вместе с ней и средний, если сотрудники не поотгуляли отпуска в этом году, например.
Добрый день! А почему у нас не заполняется документ резервы по оплате труда за январь и февраль 2024?
Видимо нужно в настройках расчета резерва по оплате труда ввести показатель на 2024г?
Да, настройку резерва в новом механизме нужно делать на каждый год.
Добрый день! А обязаны ли мы делать сравнение показателей сколько было начислено на начало года и сколько получилось в конце года? И нужно ли нам делать какие-то проводки по результатам этого сравнения?
Здравствуйте! Впервые о таком слышу, честно говоря. но может быть я не до конца понимаю, что Вы имеете ввиду.
На конец каждого года у нас резерв равен остаток отпуска * средний заработок каждого сотрудника. А никакой связи с тем, какой был резерв на начало года — нет. Могло количество сотрудников вырасти, увеличиться зарплата и т.п.