Доброго дня!
Мы гостиница на ОСНО.
У нас есть агент который от своего имени но по нашему поручению продает услуги гостиницы клиентам.
Мы выплачиваем агенту вознаграждение таким образом: агент вычитает из средств собранных клиентом и переводит нам остаток. За минусом 10%.
Вопрос. Правильно ли я понимаю методологию отражения в программе? Каждый месяц я получаю отчет агента в нем указано что он реализовал кому и в какую цену С НДС. В отчете также указано его вознаграждение. В этот же момент я получаю список ( журнал выставленных сф) в нем указаны закрывающие сф и авансовые по деньгам которые агент взял с клиентов. Я отражаю у себя и отправляю ему список полученных сф для его ввода. Какие у меня проводки от какого документа в базе? Затем он перечисляет нам деньги на расчетный счет за минусом вознаграждения. Какая у меня последовательность действий документов во всем этом процессе
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Методологию понимаете верно.
Общий алгоритм такой (пример для товара), но все аналогично
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Если реализация в розницу, то так
Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
То есть в Отчете комиссионера (агента) о продажах в закладке Реализация вы отражаете Покупателя и счет-фактуру, которую выдал вам агент. При проведении документа, ваша счет-фактура сформируется автоматически.
Подробнее в материале выше.
Спасибо большое! А вот если агент продает услуги гостиницы на осно ТОЛЬКО ФИЗИКАМ. Это снимает с него обязанность в подаче в налоговую журнала выданных и полученных сф?
Должен ли он мне предоставлять информацию по полученным авансам с физиков. Должна ли гостиница отражать авансы с физиков. Ведь скоро лето… раннее бронирование. не понятен момент
При реализации через посредника комиссионер (агент) не выставляет СФ физлицам и не передает их комитенту (Письмо Минфина от 06.04.2016 N 03-07-09/19563). То есть Это снимает обязанность с агента в подаче журнала получаенных и выданных сф, потому что информации в журнале не будет)
Комитент самостоятельно формирует записи в книгу продаж на основании первичных учетных документов с суммарными (сводными) данными по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала) (п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
В 1С таким первичным документом является Сводная справка по розничным продажам, которая НЕ регистрируется в Отчете комиссионера, так как составляется комитентом, а не посредником.
При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
То есть агент может вам предоставить данные, но СФ на аванс на усмотренее комитента.