Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.84)
Добрый день.
21.01.2024 сотруднику выплачены облагаемые суточные сверхнорм за период 21-30.01.2024 как зарплата за месяц, документ-основание в расшифровке суммы к выплате соответствует документу-основанию в расшифровке суммы удержанного налога.
25.01.2024 выплачен аванс за первую половину января.
09.02.2024 выплачена зарплата за вторую половину января.
Почему сумма дохода не привязалась к 21.01.2024, ведь дата выплаты в ведомости стоит 21.01.2024? Как привязать сумму дохода к 21.01.2024?
Исправить планируемую дату выплаты в документе Начисление зарплаты и взносов не получится, т.к. 21.01.2024 выплачена всего лишь часть зарплаты за вторую половину января.
Скрин Анализ НДФЛ по документам-основаниям прилагаю.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обычно сверхнормативные суточные, как и суточные в пределах норм выплачиваются, как командировочные расходы на стороне 1С Бухгалтерии.
При этом ЗУП отражается натуральный доход для целей обложения НДФЛ и взносами, а также удержания НДФЛ в ближайшую дату выплаты зарплаты.
Для начисления сверхнормативных суточных в 1С ЗУП создается документ Доход в натуральной форме (Зарплата – Натуральные доходы). При заполнении документа Дата получения дохода определяет дату дохода для целей учета НДФЛ и должна быть равно последнему числу месяца, в котором утвержден авансовый отчет.
Подробно об этом рассказывается здесь: Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП
Уточните пожалуйста у Вас есть какие-то особенности в отражении суточных, они не проходят, как командировочные расходы в бухгалтерии?
Не проходят, как командировочные расходы в бухгалтерии, это компенсация за разъездной характер работы, код дохода 2017.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, я правильно понимаю:
1. компенсация за разъездной характер работы сверх нормы рассчитывается не в отдельном документе, а в документе Начисление зарплаты и взносов?
2. при этом есть две ведомости на выплату с документом-основанием Начисление зарплаты и взносов от 09.02.2024г. , в которых указано, что выплачена «зарплата за месяц» :
— 21.01.2024 сотруднику выплачены облагаемые суточные сверхнорм
— 09.02.2024 выплачена зарплата за вторую половину января
1. да, компенсация за разъездной характер работы сверх нормы рассчитывается не в отдельном документе, а в документе Начисление зарплаты и взносов вместе с окладом.
2.да, при этом есть даже три ведомости на выплату с документом-основанием Начисление зарплаты и взносов от 02.02.2024г. , в которых указано, что выплачена «зарплата за месяц»:
— 21.01.2024 сотруднику выплачены облагаемые суточные сверхнорм
— 09.02.2024 выплачена зарплата за вторую половину января и оставшаяся часть облагаемые суточные сверхнорм
Здравствуйте!
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП 3.1.28.84. У меня такое же поведение программы.
В разрезе документов-оснований НДФЛ и доходы отразились правильно. Но в разрезе дат доход разбивается неверно.
Поэтому предлагаю воспользоваться документом Операция учета НДФЛ, заполнить вкладку Доходы и вкладку Исчислено и отразить корректировку между датами получения дохода суммы дохода и исчисленного НДФЛ.
При этом обратите внимание, что нужно правильно отразить Вид дохода исполнительного производства:
Например:
— для Компенсация за разъездной характер сверх норм вид дохода исполнительного производства: 4 — Единовременные доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок)
— для оклада и надбавок: 1 — Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания
Пример заполнения можно посмотреть в статье (Пример 3 — перемещение дохода в другой период):
Исправление ошибок в учете по НДФЛ