Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, исходя из https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/matvygoda-ot-protsentov-po-zajmam-kak-rasschitat-i-otrazit-v-6-ndfl.html, получается начисление идет последним днем месяца, а удержание в следующем (дата выплаты зарплаты 10 число), соответственно в уведомлении, я правильно понимаю, НДФЛ будет с 1 по 22 число? И как донастроить отчеты по анализу НДФЛ по ставкам (Отчет НДФЛ с разбивкой по ставкам и исчисленным и удержанным НДФЛ по сотрудникам по месяцам )? Исчисление идет в одном месяце, удержание в другом.
Все комментарии (27)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Получается начисление идет последним днем месяца, а удержание в следующем (дата выплаты зарплаты 10 число), соответственно в уведомлении, я правильно понимаю, НДФЛ будет с 1 по 22 число?
Все верно! Период уведомления определяется по дате удержания налога. В Вашем примере дата удержания — 10 января.
Многие аналитические отчеты по НДФЛ формируются исходя их даты получения дохода. Например, типовой Анализ НДФЛ по датам получения дохода.
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2024/02/Screenshot_63.png)
В моем примере Дата получения дохода 29.02.2024, а удержание 10.03.2024. И как видите, удержанный отражается в строке за 29.02.2024.
Т.е. группировка идет по принципу за какой месяц удержали, а не в каком месяце
И в целом мы не предполагаем, что отчет нужно каким-то особым образом донастраивать в этом случае.
Исчисление идет в одном месяце, удержание в другом.
Ситуация это не новая. Так отражаются натуральные дохода, а также подарки. А до 2023 года так отражалась и заработная плата.
Поэтому я и прошу уточнение: какой именно конкретный отчет Вы хотите донастроить? Это типовой отчет или донастроенный? И как бы Вы в нем хотели видеть НДФЛ с мат. выгоды? Чтобы я могла сказать, этот отчет можно ли донастроить.
В моем примере Дата получения дохода 29.02.2024, а удержание 10.03.2024. И как видите, удержанный отражается в строке за 29.02.2024.
т.е получается в части мат.выгоды , даже если выплата 10.03 удержание идет 29.02?
До расчета заработной платы и подачи уведомлений с 23.01. по 31.01 удержание с мат.выгоды не отображалось в январе месяце, соответственно и в уведомлении НДФЛ с мат.выгоды не было. После первого числа посчитали зарплату и НДФЛ с мат.выгоды попал в январь по анализу НДФЛ как удержанный, но по факту удержание его произошло в феврале и в уведомлении он будет с 01.02. по 22.02.
Дата получения и дата удержания налога — это разные даты для материальной выгоды. В некоторых отчетах просто НЕТ даты удержания. Вы не приложили скринов, поэтому я не могу сказать какой конкретно отчет Вы имели вводу.
Но например в том же Анализе НДФЛ по месяцам и Подробном анализе НДФЛ будет такое отображение, как Вы пишите.
Проверять удержанный налог для Уведомления мы никогда этими отчетами НЕ советовали. Для этого есть отдельные отчеты — тот же Удержанный НДФЛ.
А Анализ НДФЛ и его варианты заполняются по правилам 2-НДФЛ — по периоду получения дохода.
тогда смысл этих отчетов, если они отличаются…
Проверять удержанный налог для Уведомления мы никогда этими отчетами НЕ советовали. Для этого есть отдельные отчеты — тот же Удержанный НДФЛ.
Какие еще отчеты есть , чтобы проверить удержанный для уведомлений?
Добрый день! В статье Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления мы привели 3 варианты. К сожалению, отчет «Проверка раздела 1 6-НДФЛ с 2024 года не работает. Из отчетов остаётся только «Удержанный НДФЛ»
Для примера отчеты сбросила за один и тот период, посмотрите, пожалуйста
Здравствуйте! В отчетах все верно! Удержанный НДФЛ — показывает дату удержания, а анализ НДФЛ — не показывает.
Давайте еще раз, пожалуйста: что вас смущает и как бы Вы хотели это видеть в отчете?
В отчете Удержанный НДФЛ можно сделать расшифровку по Виду дохода и мат. выгода будет там выделена как «Натуральный доход (основная налоговая база)».
колонка удержано налога в отчетах анализ НДФЛ по датам получения доходов и в анализе НДФЛ отличается удержано по отчете Удержанный НДФЛ
Да, так и будет. Тут вопрос в том, что Вы хотите проверять. Каждый отчет нужен для разных случаев. Анализ НДФЛ позволяет увидеть весь ли мы налог удержали ЗА период. Удержанный НДФЛ показываем, В КАКУЮ ДАТУ мы удержали налог.
Анализ НДФЛ позволяет увидеть весь ли мы налог удержали ЗА период.
За какой период удержали? За месяц?
За период, за который Вы формируете отчет. Я обычно смотрю накопительно весь год.
1) Напишите, пожалуйста, как сверять НДФЛ:
с 01 по 22 число
с 23 по 31 число.
2) назначение отчетов Анализ НДФЛ, Анализ НДФЛ по датам получения доходов и что с чем сверять?
Если я правильно понимаю, то в отчете Анализ НДФЛ по датам получения доходов НДФЛ должен совпадать с НДФЛ удержанным.
И еще как сверять НДФЛ за месяц
Какой НДФЛ Вы имеете ввиду: исчисленный или удержанный?
И исчисленный и удержанный
Сравнить исчисленный и удержанный между собой как раз-таки можно этим отчетом!
Но для проверки Удержанного по датам удержания этот отчет не подойдет.
1) Это пункт об удержанном НДФЛ. Как сверять удержанный посмотрите здесь: Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления
2) назначение этих отчетов в части удержанного НДФЛ — это понять, все ли мы удержали ЗА период: Как сверить исчисленный и удержанный НДФЛ
в отчете Анализ НДФЛ по датам получения доходов НДФЛ должен совпадать с НДФЛ удержанным.
Да, должен совпадать, когда Вы все удержите. Перед подачей отчета, например, так проверяем. когда Вы только начислили, но еще не провели выплату (т.е.не сделали удержание), то не совпадают.
И как сверить НДФЛ с мат. выгоды за месяц, если выплата 10 следующего месяца за отчетным?
Исчисленный у Вас появляется в отчете после начисления ЗП. Потом после выплаты ЗП, где произойдет удержание, у Вас появится удержанный. после выплаты ЗП они должны быть равны — так мы проверили, что весь налог удержался.
Или Вы что-о другое имеете ввиду?
Еще на всякий случай уточню, что и строки 140 и 160 в 6-НДФЛ у Вас тоже не будут совпадать, елси есть мат выгода — и это правильно. Исчисление идет на последний день месяца, а удержание — в следующем.
Да, из видео поняла, что не будут совпадать
т.е. получается все сводится к отчету «удержанный НДФЛ»
К этому отчету сводится проверка удержанного НДФЛ для Уведомления и Раздела 1. 🙂