НДФЛ с мат выгоды и настройка отчетов

1. Здравствуйте!
   Получается начисление идет последним днем месяца, а удержание в следующем (дата выплаты зарплаты 10 число), соответственно в уведомлении, я правильно понимаю, НДФЛ будет с 1 по 22 число?
   Все верно! Период уведомления определяется по дате удержания налога. В Вашем примере дата удержания — 10 января.

   Многие аналитические отчеты по НДФЛ формируются исходя их даты получения дохода. Например, типовой Анализ НДФЛ по датам получения дохода.
   В моем примере Дата получения дохода 29.02.2024, а удержание 10.03.2024. И как видите, удержанный отражается в строке за 29.02.2024.
   
   Т.е. группировка идет по принципу за какой месяц удержали, а не в каком месяце

   И в целом мы не предполагаем, что отчет нужно каким-то особым образом донастраивать в этом случае.

   Исчисление идет в одном месяце, удержание в другом.
   Ситуация это не новая. Так отражаются натуральные дохода, а также подарки. А до 2023 года так отражалась и заработная плата.

   Поэтому я и прошу уточнение: какой именно конкретный отчет Вы хотите донастроить? Это типовой отчет или донастроенный? И как бы Вы в нем хотели видеть НДФЛ с мат. выгоды? Чтобы я могла сказать, этот отчет можно ли донастроить.

2. В моем примере Дата получения дохода 29.02.2024, а удержание 10.03.2024. И как видите, удержанный отражается в строке за 29.02.2024.

   т.е получается в части мат.выгоды , даже если выплата 10.03 удержание идет 29.02?

   До расчета заработной платы и подачи уведомлений с 23.01. по 31.01 удержание с мат.выгоды не отображалось в январе месяце, соответственно и в уведомлении НДФЛ с мат.выгоды не было. После первого числа посчитали зарплату и НДФЛ с мат.выгоды попал в январь по анализу НДФЛ как удержанный, но по факту удержание его произошло в феврале и в уведомлении он будет с 01.02. по 22.02.

   1. Дата получения и дата удержания налога — это разные даты для материальной выгоды. В некоторых отчетах просто НЕТ даты удержания. Вы не приложили скринов, поэтому я не могу сказать какой конкретно отчет Вы имели вводу.
      Но например в том же Анализе НДФЛ по месяцам и Подробном анализе НДФЛ будет такое отображение, как Вы пишите.
      Проверять удержанный налог для Уведомления мы никогда этими отчетами НЕ советовали. Для этого есть отдельные отчеты — тот же Удержанный НДФЛ.
      А Анализ НДФЛ и его варианты заполняются по правилам 2-НДФЛ — по периоду получения дохода.

      1. тогда смысл этих отчетов, если они отличаются…

      2. Проверять удержанный налог для Уведомления мы никогда этими отчетами НЕ советовали. Для этого есть отдельные отчеты — тот же Удержанный НДФЛ.

         Какие еще отчеты есть , чтобы проверить удержанный для уведомлений?

         1. Добрый день! В статье Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления мы привели 3 варианты. К сожалению, отчет «Проверка раздела 1 6-НДФЛ с 2024 года не работает. Из отчетов остаётся только «Удержанный НДФЛ»

6. Для примера отчеты сбросила за один и тот период, посмотрите, пожалуйста

7. Здравствуйте! В отчетах все верно! Удержанный НДФЛ — показывает дату удержания, а анализ НДФЛ — не показывает.
   Давайте еще раз, пожалуйста: что вас смущает и как бы Вы хотели это видеть в отчете?

   В отчете Удержанный НДФЛ можно сделать расшифровку по Виду дохода и мат. выгода будет там выделена как «Натуральный доход (основная налоговая база)».

   1. колонка удержано налога в отчетах анализ НДФЛ по датам получения доходов и в анализе НДФЛ отличается удержано по отчете Удержанный НДФЛ

      1. Да, так и будет. Тут вопрос в том, что Вы хотите проверять. Каждый отчет нужен для разных случаев. Анализ НДФЛ позволяет увидеть весь ли мы налог удержали ЗА период. Удержанный НДФЛ показываем, В КАКУЮ ДАТУ мы удержали налог.

         1. Анализ НДФЛ позволяет увидеть весь ли мы налог удержали ЗА период.

            За какой период удержали? За месяц?

            1. За период, за который Вы формируете отчет. Я обычно смотрю накопительно весь год.

8. 1) Напишите, пожалуйста, как сверять НДФЛ:
   с 01 по 22 число
   с 23 по 31 число.
   2) назначение отчетов Анализ НДФЛ, Анализ НДФЛ по датам получения доходов и что с чем сверять?

   Если я правильно понимаю, то в отчете Анализ НДФЛ по датам получения доходов НДФЛ должен совпадать с НДФЛ удержанным.

   1. И еще как сверять НДФЛ за месяц

      1. Какой НДФЛ Вы имеете ввиду: исчисленный или удержанный?

         1. И исчисленный и удержанный

            1. Сравнить исчисленный и удержанный между собой как раз-таки можно этим отчетом!
               Но для проверки Удержанного по датам удержания этот отчет не подойдет.

   2. 1) Это пункт об удержанном НДФЛ. Как сверять удержанный посмотрите здесь: Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления
      2) назначение этих отчетов в части удержанного НДФЛ — это понять, все ли мы удержали ЗА период: Как сверить исчисленный и удержанный НДФЛ

      в отчете Анализ НДФЛ по датам получения доходов НДФЛ должен совпадать с НДФЛ удержанным.
      Да, должен совпадать, когда Вы все удержите. Перед подачей отчета, например, так проверяем. когда Вы только начислили, но еще не провели выплату (т.е.не сделали удержание), то не совпадают.

9. И как сверить НДФЛ с мат. выгоды за месяц, если выплата 10 следующего месяца за отчетным?

   1. Исчисленный у Вас появляется в отчете после начисления ЗП. Потом после выплаты ЗП, где произойдет удержание, у Вас появится удержанный. после выплаты ЗП они должны быть равны — так мы проверили, что весь налог удержался.
      Или Вы что-о другое имеете ввиду?

10. Еще на всякий случай уточню, что и строки 140 и 160 в 6-НДФЛ у Вас тоже не будут совпадать, елси есть мат выгода — и это правильно. Исчисление идет на последний день месяца, а удержание — в следующем.

    1. Да, из видео поняла, что не будут совпадать

11. т.е. получается все сводится к отчету «удержанный НДФЛ»

    1. К этому отчету сводится проверка удержанного НДФЛ для Уведомления и Раздела 1. 🙂

Комментарии закрыты.