Аренда помещения у физлица

Индивидуальную консультацию запросил Елена Р.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.87/10)

Добрый день!!! Наша организация арендует помещение у физического лица. Оплату проводим в Бухгалтерии , в ЗУП вносим операцией по учету НДФЛ. Сейчас заключили допсоглашение о зачете стоимости материалов и монтажа радиаторов отопления в счет аренды. Как провести это в ЗУП и как быть с НДФЛ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.

    Удалось найти Письмо ФНС России от 07.02.2017 N СД-3-3/738@ с вопросом по ремонту арендатором помещения (возможно это ваш случай). ФНС поясняет в нем, что:

    При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц на основании статьи 210 Кодекса учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах

    …

    Таким образом, доходом физического лица (арендодателя), подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц, является оплата организацией-арендатором капитального и текущего ремонта нежилого помещения.

    Поэтому думаю, что вы можете в ЗУП 3 «Операцией по учету НДФЛ» указать в качестве доходов стоимость материалов и монтажа радиаторов.

  2. Получается в операции я не должна ставить удержанный НДФЛ — раз ничего не выплачиваю? И оставить его до следующей выплаты деньгами?

    1. Здравствуйте!
      Если нет выплат физ.лицу, то нам не с чего удержать НДФЛ и тогда действительно получается, что нет удержанного НДФЛ. Поэтому да, удержанный НДФЛ пока не показывайте

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение 2-НДФЛ Добрый день! В 2018г. мы работали в ЗУП 8 2.5. Воспользовавшись вашим советом на одном из семинаров данные из ЗУП…
  2. НДФЛ с дохода от аренды помещения у физ лица Здравствуйте, ЗУП 3.1.30.178 1С:Предприятие 8.3.24.1586 Организация арендует помещение у физлица. Арендную плату завели в ЗУП через документ Начисление прочих доходов.…
  3. Сведения об удержанном НДФЛ в ЗУПе В ЗУП я сформировала "Сведения об удержанном НДФЛ" с 01.06-11.06.24, затем прошла выгрузка в Базу Бухгалтерия. в Базе БП на…
  4. Не сходится Сальдо из-за излишне удержанного НДФЛ после перехода с ЗУП 2.5 Проф на ЗУП 3.1 Здравствуйте, с Января мы пытаемся перейти на ЗУП 3.1.8.216 с ЗУП 2.5 Проф. В декабре было несколько больничных во время…

Статьи по этой теме

  1. Реформа НДФЛ и страховых взносов 2025 в ЗУП 3.1: проблемы и решения Полная запись Разбивка записи по темам Изменения по НДФЛ и страховым взносам в 1С:ЗУП 3.1 Видео: О семинаре Видео: Изменения…
  2. Реформа НДФЛ и страховых взносов в ЗУП 3.1: проверка учета в 2025 году, чек-листы от практиков Полная запись Видео: Реформа НДФЛ и страховых взносов в ЗУП 3.1: проверка учета в 2025 году, чек-листы от практиков Разбивка…
  3. Реестр ошибок по НДФЛ 2025 В 2025 году поменялся порядок учета НДФЛ и в ЗУП 3.1 образовалась масса программных ошибок. Сломался не только учет 2025 года,…
  4. 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 в 1С:ЗУП 3.1 Полная запись Видео: 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 в 1С:ЗУП 3.1 Разбивка записи по темам Изменения в расчете НДФЛ и…