Добрый день! Видим, что если заем выдан в 22 году и в договоре стоит флаг «Материальная выгода облагается НДФЛ», то в январе 24 года матвыгода и НДФЛ с нее доначисляются за прошлые годы. Это ошибка?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте.
На мой взгляд, такого быть не должно. Уточните,пожалуйста, релиз программы.
Приложите скриншоты договора займа и документы, отражающие доначисление матвыгоды и НДФЛ.
Я правильно понимаю, что договор был заведен в 2022, флажок Материальная выгода облагается НДФЛ стоял и НДФЛ в 2022-2023 году не исчислялся?
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.148) и да всё верно, по вашему описанию.
Вы могли бы еще сформировать отчет о погашении займа (в договоре займа по команде Печать). Сумма достаточно большая, какой остаток непогашенного займа остался на январь 2024?
Займ сотруднику в 1С 8.3 ЗУП .
Материальная выгода рассчитывается следующим образом:
9 115 690 (остаток займа) *31 (дней пользования займом в январе)/366 (количество дней в году)*2/3*16%(ставка рефинансирования) = 82 356,69 руб.
Получается, что это не за прошлые периоды, а именно за январь.
Спасибо за объяснение.
Немного некорректно данные начислений были предоставлены. Правильно считается, если была учтена мат выгода в декабре, но тогда начисления мат выгоды за прошлые периоды отразятся в некоторых регистрах, которые нужны для расчета НДФЛ, а там эти суммы мешают. Приложен актуальный скрин.
Добрый день.
Моделирую на демо-базе и у меня получается следующая ситуация.
1. Договор займа я ввожу в ноябре 2023, флажок Материальная выгода облагается НДФЛ ставлю сразу. При начислении зарплаты в ноябре и декабре материальная выгода на вкладке Займы формируется, НДФЛ с нее нет.
2. В январе 2024 корректно формируется материальная выгода и исчисляется НДФЛ.
Если я вручную убираю материальную выгоду из ноября и декабря, получается тоже, что и у вас. Из этого делаю вывод, что были ручные корректировки и теперь программа доначисляет материальную выгоду. На мой взгляд, это не ошибка.
Не совсем понимаю, вы пишете, что мешает в регистрах. В регистре налогового учета я не вижу сумм материальной выгоды. Может быть вы имели ввиду аналитические отчеты по НДФЛ?
да, налоговая база попадает в сводную справку 2-НДФЛ
Приложение
В сводной справке нужно сделать отбор по ставке, чтобы не попадала материальная выгода. Удалять из начисления зарплаты нельзя.
Сейчас можно сделать «технический» документ начисления зарплаты за декабрь и начислить в нем мат. выгоду. Планируемая дата выплаты должна быть декабрьская, чтобы не исчислялся НДФЛ.