Декларация по УСН Доходы минус Расходы за 9 месяцев при переходе на ОСНО с 4 квартала в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, в 1С осуществили переход на ОСНО?
   Или ничего не вводили?

   Посмотрите материал и обсуждение подобных вопросов:
   Ввод остатков в НУ при переходе с УСН на ОСНО
   Когда сдается Декларация по УСН, если Организация со второго квартала перешла на ОСНО?
   Переход с УСН (доходы минус расходы) на ОСНО с начала года в 1С

   При переходе обязательно надо внести изменения в настройку налогов и отчетов (Главное — Настройки — Налоги и отчеты), выбрав новую систему налогообложения с Октября 2023г.

2. Здравствуйте, Светлана!
   Все эти материалы, и другие по теме перехода с УСН на ОСНО тоже, я проштудировала прежде чем задать вопрос.
   Настройку новую внесла с 01.10.23г. Начала вводить остатки. В процессе ввода увидела неточность в сентябре, исправила, перепровела документы. И в Закрытии месяца за Сентябрь исчезли все ссылки, кроме Перепроведения документов, а наверху появилась надпись «Учет ведется с 01.10.23г.» Тогда я удалила все введенные остатки, Новую настройку налогов и отчетов, восстановила ссылки в Закрытии месяца и решила сначала полностью закрыть 9 месяцев, закрыть период, сдать декларацию по УСН, а уже потом переходить на ОСНО. На этом этапе и возникла проблема. Зашла в Регламентированные отчеты — Создать — Декларация по УСН. Открылась Отчетность по УСН — Рассчитать — автоматически закрылся год, за 9 месяцев декларация не формируется, хотя Налоговый период 95 я поставила.
   Какая правильная последовательность действий?

3. Общую дату ввода остатков менять не надо.

   Алгоритм следующий:
   1. При переходе вносите изменения в настройку налогов и отчетов (Главное — Настройки — Налоги и отчеты), выбрав новую систему налогообложения с Октября 2023г.

   2. Отмените закрытие месяца за октябрь, ноябрь, декабрь, если вы его проводили.

   3. Сформируйте Декларацию по УСН, декларация формируется за налоговый период, то есть год, но данные в нее должны попасть только за девять месяцев, во всех разделах декларации, где идет разбивка по периодам (за первый квартал, за полугодие, за 9 месяцев и за налоговый период), заполняете помимо строк за 9 месяцев еще и за налоговый период, в вашем случае строка за налоговый период будет равна строке за 9 месяцев.

   4. Далее вводите остатки.
   Дату ввода остатков не трогаете, выбираете счет, по которому будете вводить остатки в НУ, создаете документ Ввода остатков, в нем нажимаете Режим ввода остатков и оставляете только галочку Ввод остатков по налоговому учету, после этого дата документа доступна к редактированию (см.приложение).

   

   jpg Vvod-ostatkov

4. Получается декларацию по УСН надо заполнять вручную, верно? Не обращать внимания на помощник Отчетность по УСН. А что делать с Уведомлением на переплату налога? Создавать с минусом?

   Дату ввода остатков пришлось задать ранее начала учета, чтобы вернуть Закрытие месяца. Теперь кнопка ввести остатки не активна. Что делать?

5. Если вы перешли на ОСНО (поменяли систему налогообложения с октября 2023г.), то для того, чтобы не были заполнены регистры по УСН за 4 квартал, надо перепровести документы.

   Сейчас можно Перезакрыть 4 квартал (октябрь, ноябрь, декабрь) с перепроведением документов, и данные в Декларацию по УСН должны попасть только за 9 месяцев.

   Установите дату ввода остатков реальную, с какой ведете учет в 1С (Главное — Учетная политика — История изменений).

   Уточните, что значит Уведомление на переплату, то есть по итогам 9 месяцев вы переплатили налог при УСН?

6. Чудо!)) Все получилось!

   — Уточните, что значит Уведомление на переплату, то есть по итогам 9 месяцев вы переплатили налог при УСН?

   Уведомление мне помощник предлагает создать за 9 мес., но у меня уже есть от октября, так что я его удалю. А в сентябре не пришли несколько документов и заплатили налог больше, чем сейчас рассчитали, переплатили, да. Надо ведь обнулить счет 68.12., создать с минусом?

7. Думаю, что если сейчас будете подавать Декларацию по УСН, то ИФНС скорректирует начисления уже по ней, надо дополнительно созвонится с ними и уточнить этот момент.

   Сумма по 68.12 у вас сейчас правильная, но проводка, которая создана Уведомлением 68.12/68.90 на большую сумму + записи в регистрах также на большую сумму.

   Как скорректировать ошибку в ранее поданном уведомлении посмотрите в нашем материале:
   Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С

   Если ИФНС скажет, что корректирующее уведомление не нужно, то скорректируете ошибку в 1С новым уведомлением и не отправляете его в ИФНС, в комментарии укажите, что не отправлено (создано для корректировки).

   Если все же Уведомление нужно подать, то все делаете по алгоритму из материала и отправляете новое уведомление.

8. Светлана, большое спасибо за помощь!

   1

9. Ольга, рада, что получилось помочь!
   С наступающим Вас Новым годом!❄️❄️❄️

10. Дополнительно по теме
    Автоматический переход с УСН на ОСНО в 1С

    1

Комментарии закрыты.