ООО превысило доходы и перешло на ОСНО с 01.10.23 г. Как заполнить декларацию по УСН (доходы-расходы) за 9 месяцев в 1С, вручную? Или сделать все расчеты, закрыть 9 мес. от редактирования, настроить новую учетную политику и может быть тогда декларация сама заполнится за 9 мес.? Сейчас заполняется за весь год. По расчету получилось, что в предыдущих кварталах переплатили налог на УСН, надо создавать уведомление, чтобы обнулить счет 68.12, перенести переплату на 68.90?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, в 1С осуществили переход на ОСНО?
Или ничего не вводили?
Посмотрите материал и обсуждение подобных вопросов:
Ввод остатков в НУ при переходе с УСН на ОСНО
Когда сдается Декларация по УСН, если Организация со второго квартала перешла на ОСНО?
Переход с УСН (доходы минус расходы) на ОСНО с начала года в 1С
При переходе обязательно надо внести изменения в настройку налогов и отчетов (Главное — Настройки — Налоги и отчеты), выбрав новую систему налогообложения с Октября 2023г.
Здравствуйте, Светлана!
Все эти материалы, и другие по теме перехода с УСН на ОСНО тоже, я проштудировала прежде чем задать вопрос.
Настройку новую внесла с 01.10.23г. Начала вводить остатки. В процессе ввода увидела неточность в сентябре, исправила, перепровела документы. И в Закрытии месяца за Сентябрь исчезли все ссылки, кроме Перепроведения документов, а наверху появилась надпись «Учет ведется с 01.10.23г.» Тогда я удалила все введенные остатки, Новую настройку налогов и отчетов, восстановила ссылки в Закрытии месяца и решила сначала полностью закрыть 9 месяцев, закрыть период, сдать декларацию по УСН, а уже потом переходить на ОСНО. На этом этапе и возникла проблема. Зашла в Регламентированные отчеты — Создать — Декларация по УСН. Открылась Отчетность по УСН — Рассчитать — автоматически закрылся год, за 9 месяцев декларация не формируется, хотя Налоговый период 95 я поставила.
Какая правильная последовательность действий?
Приложение
Общую дату ввода остатков менять не надо.
Алгоритм следующий:
1. При переходе вносите изменения в настройку налогов и отчетов (Главное — Настройки — Налоги и отчеты), выбрав новую систему налогообложения с Октября 2023г.
2. Отмените закрытие месяца за октябрь, ноябрь, декабрь, если вы его проводили.
3. Сформируйте Декларацию по УСН, декларация формируется за налоговый период, то есть год, но данные в нее должны попасть только за девять месяцев, во всех разделах декларации, где идет разбивка по периодам (за первый квартал, за полугодие, за 9 месяцев и за налоговый период), заполняете помимо строк за 9 месяцев еще и за налоговый период, в вашем случае строка за налоговый период будет равна строке за 9 месяцев.
4. Далее вводите остатки.
Дату ввода остатков не трогаете, выбираете счет, по которому будете вводить остатки в НУ, создаете документ Ввода остатков, в нем нажимаете Режим ввода остатков и оставляете только галочку Ввод остатков по налоговому учету, после этого дата документа доступна к редактированию (см.приложение).
Получается декларацию по УСН надо заполнять вручную, верно? Не обращать внимания на помощник Отчетность по УСН. А что делать с Уведомлением на переплату налога? Создавать с минусом?
Дату ввода остатков пришлось задать ранее начала учета, чтобы вернуть Закрытие месяца. Теперь кнопка ввести остатки не активна. Что делать?
Если вы перешли на ОСНО (поменяли систему налогообложения с октября 2023г.), то для того, чтобы не были заполнены регистры по УСН за 4 квартал, надо перепровести документы.
Сейчас можно Перезакрыть 4 квартал (октябрь, ноябрь, декабрь) с перепроведением документов, и данные в Декларацию по УСН должны попасть только за 9 месяцев.
Установите дату ввода остатков реальную, с какой ведете учет в 1С (Главное — Учетная политика — История изменений).
Уточните, что значит Уведомление на переплату, то есть по итогам 9 месяцев вы переплатили налог при УСН?
Чудо!)) Все получилось!
— Уточните, что значит Уведомление на переплату, то есть по итогам 9 месяцев вы переплатили налог при УСН?
Уведомление мне помощник предлагает создать за 9 мес., но у меня уже есть от октября, так что я его удалю. А в сентябре не пришли несколько документов и заплатили налог больше, чем сейчас рассчитали, переплатили, да. Надо ведь обнулить счет 68.12., создать с минусом?
Думаю, что если сейчас будете подавать Декларацию по УСН, то ИФНС скорректирует начисления уже по ней, надо дополнительно созвонится с ними и уточнить этот момент.
Сумма по 68.12 у вас сейчас правильная, но проводка, которая создана Уведомлением 68.12/68.90 на большую сумму + записи в регистрах также на большую сумму.
Как скорректировать ошибку в ранее поданном уведомлении посмотрите в нашем материале:
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
Если ИФНС скажет, что корректирующее уведомление не нужно, то скорректируете ошибку в 1С новым уведомлением и не отправляете его в ИФНС, в комментарии укажите, что не отправлено (создано для корректировки).
Если все же Уведомление нужно подать, то все делаете по алгоритму из материала и отправляете новое уведомление.
Светлана, большое спасибо за помощь!
Ольга, рада, что получилось помочь!
С наступающим Вас Новым годом!❄️❄️❄️