Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с распределением платежей на ЕНС .
Организация имела задолженности по всем взносам на 01.01.2023. При проведении операции Перенос расчетов по налогам и взносам (Помощник перехода на ЕНС), суммы правила вручную. Сальдо по счету 69 полностью переносила (с разбивкой по субсчетам) с одним сроком уплаты, потому что программа не дает возможность делать несколько строк с одинаковым наименованием в строке Налоги, чтобы была возможность указать разные сроки оплаты. Можно ли делать несколько записей по одному налогу/взносу , чтобы можно было контролировать закрытие определенных периодов? Тем более что у компании была отсрочка платежа по взносам за 2 квартал 2022 г. (по Постановлению 776), а в 2023 году реструктуризация этой задолженности с ежемесячными платежами до 28.05.2024.
В январе 2023 года с расчетного счета на основании Требования ИФНС были списаны суммы , распределенные в Требовании на конкретные взносы и пени. Списание проводилось не единой суммой, а с разбивкой по начислениям взносов по месяцам и пени.
Позже получена Справка о принадлежности денежных средств, все суммы зачислены на ЕНС(без распределения в ОКНО), а списание проводилось не в строгой хронологии по срокам формирования задолженности. Например, оплата НДФЛ по Уведомлению за январь разбита на две части.
При проведении регламентной операции Закрытие месяца(Зачет аванса по ЕНС) программа зачла НДФЛ в сумме только Уведомления по НДФЛ за январь 2023 года(8431,00). Остальные средства оставила на ЕНС.
Вручную сделала Операцию по единому налоговому счету(файл). НДФЛ со знаком (-8431,00) и разноску по взносам со знаком (+) на основании Справки о принадлежности (период январь 2023 года).
В итоге Справка-расчет(Зачет аванса по ЕСН) корректно формирует распределение ЕНП по взносам и корректно указывает сальдо по ЕНП.
Правильно ли и последовательно я делаю операции по зачету ЕНП?
Почему в анализе счета 69 не происходит движение и не уменьшается задолженность по взносу?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Можно ли делать несколько записей по одному налогу/взносу, чтобы можно было контролировать закрытие определенных периодов?
Да, и это рекомендация — чтобы в 2023 году начисленные взносы верно зачлись в счет платежей, внесите данные вручную отдельной строкой по каждому взносу и каждому сроку уплаты.
Материалы по теме:
Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
Правильно ли и последовательно я делаю операции по зачету ЕНП?
Проверьте: при использовании Операции по ЕНС/Уведомления по ЕНС необходимо проводить эти документы не позже, чем произошло Списание с расчетного счета.
Почему в анализе счета 69 не происходит движение и не уменьшается задолженность по взносу?
Проводки должны были сформироваться в Операции по ЕНС: Налоги (уплата). Проверьте Движения этого документа (по кнопке ДтКт), на закладке Бухгалтерский и налоговый учет должны отобразиться проводки Дт 68.90 Кт 69