Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.136.32)
При составлении отчета 6-НДФЛ за полугодие 2023 г. обнаружила, что неверно заполнила отчеты за 2022 год и 1 кв. 23 года.
Ситуация такая: в январе 23 г. была выплачена вторая часть декабрьской ЗП, а НДФЛ за декабрь полностью оплачен в январе 2023 г.
Ошибка 1
В Отчете за 2022 год я указала в разделе 2 сумму дохода без декабрьской ЗП…, то есть не отразила аванс за декабрь 22 года. А раздел 1 я заполнила верно, без декабрьского НДФЛ.
Ошибка 2
В отчете за 1-й квартал 23 года в разделе 1 я верно отразила суммы, подлежащие перечислению, включая полную сумму НДФЛ за декабрь. А вот в раздел 2 попала не вторая часть ЗП за декабрь, выплаченная 10.01.23, а вся ЗП за декабрь 22 года.
Как это исправить? Хочется успеть сдать корректировки до сдачи отчета за полугодие.
Все комментарии (37)
Комментарии закрыты.
Да, можно так, но в этом случае строку 160 в 6-НДФЛ нужно будет корректировать, прибавлять 1723.
После всех этих ручных корректировок у меня получился красивый отчет за 2022 год, 1 кв. 2023 г.
Но, вы были правы, странно сформировался отчет за полугодие в стр. 170 вылезла неудержанная сумма налога.
Елена, я правильно размышляю про НДФЛ за полугодие? Для примера берем только последний месяц полугодия.
23 июня начислен аванс за июнь 5000, выплачено 4350, Удержан НДФЛ 650
В стр. 110 попадает сумма начисленного аванса 5000 руб.
В стр. 140 НДФЛ исчисленный с этого аванса 650
В стр.160 будет налог 650, тк в ней мы отражаем НДФЛ удержанный с 01 января 2023 г. по 30 июня 2023 г.
Если ЗП и авансы выплачивались всем вовремя, НДФЛ удерживался и перечислялся в бюджет, а у меня остаток по стр.170, то это ошибка где-то в регистрах? Так? Мне снова нужны ручные корректировки?
Да, всё верно. Нужно по расшифровке посмотреть, какие сотрудники попадают в строку 170 6-НДФЛ и по ним сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, там будет видно, почему так происходит.
Елена, скажите, пжл, я могу сформировать такую стратегию по учету НДФЛ в 2023 году таким образом: перед формированием отчета вносить ручные корректировки через «Операции по НДФЛ», чтобы отчет выглядел правильно. Ведь я как никто знаю, что начислено, удержано и уплачено верно.
Автоматически в этом году программа не будет делать Отчет верно, это уже понятно. А вот со следующего года вести учет как обычно, без ручных вмешательств.
Так возможно сделать? Или могут возникнуть какие-то риски?
Можно. Единственное, нужно не забывать распроводить данный документ после заполнения отчетности.