Здравствуйте.
ИП на УСН (6%).
С 01.01.2026 по 30.04.2026 был на АУСН, с 01.05.2026 по н. в. — УСН (6%).
Устроен сотрудник.
Помогите, пожалуйста, разобраться, какие суммы НДФЛ и по каким срокам перечисления должны попасть в декларацию за полугодие… В интернете не могу найти однозначного ответа.
Вторая часть декабрьской зарплаты за 2025 год была выплачена в январе 2026 — этот НДФЛ должен попасть в декларацию или нет? Начисления за декабрь, когда АУСН еще не применялся, а выплата в январе, когда ИП уже был на АУСН.
С июнем всё понятно. А вот с маем тоже прошу помощи: вторая часть зарплаты за апрель перечислена 08.05.2026 — эта сумма НДФЛ должна попасть в декларацию или нет, т. к. уже применялась УСН?
Автоматически декларация заполняется странно… Появляется еще и сумма, не удержанная налоговым агентом (7 475 руб.).
Прикрепляю PDF-файл, можете прям в нем выделить суммы НДФЛ, которые я должна включить в декларацию за полугодие.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
На мой взгляд, нам необходимо ориентироваться на дату выплаты дохода.
Если доход выплачен после 01.05.26 и он не проходил в ЛК АУСН, то мы его отражаем в уведомлении и в 6-НДФЛ.
Т.е. на скриншоте это последние 4 записи.
Также проверьте, чтобы доход, выплаченный по 30.04.26 включительно был отражен в ЛК АУСН.
В программе суммы, которые попадут в 6-НДФЛ по сотруднику можно проверить по отчету Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26.
Елена, я тоже так думала, что эти 4 последние суммы должны попадать в декларацию…я именно по ним и Уведомления сдавала.
Подскажите, почему появляется не удержанный НДФЛ за июнь месяц?
Почему-то в июнь попадает вся сумма (115 000), а не половина (57 500)
Похоже, что когда проводили документ Начисление зарплаты от 31.05.26 документ Начисление зарплаты от 25.05.26 не был проведен, поэтому программа не зачла аванс. Можно перепровести документ Начисление зарплаты от 31.05.26.
Елена, перепровела начисления за май и июнь — не помогает(
Попробуйте перезаполнить документ Начисление зарплаты за май 2026. В этом случае суммы не изменятся при проведении документа?
Не помогает и это(((
Нужно проверить два документа Начисление зарплаты от 25.05.26 и 31.05.25. В первом должен быть установлен переключатель Аванс, во втором — Окончательный расчет.
Елена, все так и есть
Елена, получилось.
Удалила майские и июньские начисления+ведомости и отменила списание с р/с.
Потом все последовательно провела: начисление з/п, ведомость, списание с р/с.
Теперь исчислено налога=удержано.
Отлично! Программа по какой-то причине не видела аванс.