Добрый день. Сотруднику отразили имущественный вычет с мая месяца.
1. 19 мая в аванс начислена и выплачена сумма 116 000 р. (НДФЛ не удерживался) !!!
2. 31 мая начислена ЗП 290 000 р. В закладке НДФЛ попало начисление в размере 145 000 р. за 2ю половину апреля и НДФЛ 18 850 р. со знаком «минус» (см. фото 3 и 4)
3. В мае НДФЛ не должен удерживаться. В аванс выплатили 116000 р. В ЗП надо доплатить 290000 – 116000 = 174000 р., но еще вычитается НДФЛ за 2ю половину апреля 18 850 р. (см.фото 5).
4. А в расчетном листе Имущественный вычет зачли на сумму 290 000 + 145 000 = 435 000 р. (ЗП за вторую половину апреля + полная ЗП за май). Суммы, отмеченные синим, вообще непонятны.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Суммы, отмеченные синим, вообще непонятны. Вы имеете ввиду цифра в красной рамке?
Хотела обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы. Но, если позволите, я выскажу свое мнение. Имущественный вычет предоставляется с начала года, прикладываю публикацию: НДФЛ-вычеты сотрудникам предоставляйте с начала года .
Вы в документе указывает право на вычет с мая. Что получается
— вычет в размер аванса мая
— апрельский доход, который выплачен в мае — тоже попадает под условия вычета
— зарплата мая, выплаченная в июне
Чтобы проверить суммы прошу приложить:
— расчетный листок с апреля по июнь
— подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год и поставив флажок Вычеты по кодам.
Так же в ЗУП была ошибка: Ошибка в ЗУП 3.1 при расчете имущественных и социальных вычетов по НДФЛ с аванса .
Подскажите, пожалуйста, какой у Вас релиз?
релиз
документы с учетом перерасчета
есть здесь возможность удалять лишние файлы, которые отослала?
Нет, удалить не получится.
18500 — это корректировка НДФЛ. Предлагаю сделать документ Возврат ндфл и выплатить сотруднику данных доход.
Вычет предоставлен как мы и обсуждали: кусочек апрельской зарплаты, выплаченной в май и начисление за май.
Видео по ЗУП 3.1 за январь-февраль 2023: изменения и интересные вопросы .: изменения и интересные вопросы . раздел РАЗБОР ИНТЕРЕСНЫХ ВОПРОСОВ ПОДПИСЧИКОВ видео Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в 2023 году.
Мила, это считается ошибка, что я вносила документ Перерасчет НДФЛ ? Или у нас старый релиз?
До 2023 мы всегда рекомендовали делать документ Перерасчет ндфл Таким образом мы исправляли ошибки в учете. В 2023 году не всегда документ Перерасчет ндфл наш помощник. Мы его создаем, но вот сохранять или нет — решаем по результатам заполнения. В нашем случае это был правильное действие. Никак не ошибка:) Релиз у Вас хоть и не совсем свежий, но и на текущим релизе в этом вопросе ничего не изменилось.
Рекомендую для проверки учета при закрытие месяца статью: Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году .