Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.7.87)
Ранее уже задавал вопрос по поводу создания начисления по компенсации аренды жилья для иностранца ВКС временно пребывающего на территории РФ. Все сделали как подсказала Ольга Горшенина, а именно:
а) на вкладке «Основное»:
— в поле «Назначение начисления» указали «Прочие начисления и выплаты»
— в поле «Начисление выполняется» — «Ежемесячно»
— переключатель «Расчет и показатели» установили в положение «Результат вводится фиксированной суммой»
б) на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» выбрали код дохода по НДФЛ 4800, в поле «Категория дохода» стоит значение «Оплата труда». Заменить на «Прочие доходы от трудовой деятельности» нет возможности. Поле не активно.
В результате по данному начислению НДФЛ считается по ставке 13% для нашего иностранца. Нам нужно чтобы ставка была 30%. Подскажите каким образом можно донастроить начисление? (Ставка НДФЛ от оплаты по окладу считается правильно — 13%).
Начисление
Здравствуйте!
Для того, чтобы поле «Категория дохода» стало доступно для редактирования, необходимо для «Вида дохода НДФЛ» с кодом 4800 снять флажок «Соответствует оплате труда».
Обратите внимание, что в прошлом обсуждении Вы указывали, что Вам нужно настроить начисление с «Категорией дохода» — «Прочие доходы от трудовой деятельности». В этом случае ставка будет 13%. Если Вам нужна ставка в размере 30%, тогда в поле «Категория дохода» укажите «Прочие доходы» (см. статью Расчет НДФЛ по ставкам 13% и 30% для некоторых категорий нерезидентов (ЗУП 3.1.4.161))
Код 4800 у нас также установлен и для начисления «Доплата до оклада при командировках». Поэтому флажок «соответствует оплате труда» мы не можем снять.
Мы зарплату платим 10-го числа следующего месяца за расчетным. И нужно чтобы «доплата до оклада при командировках» в 6-НДФЛ отражалась вместе с зарплатой.
Здравствуйте!
Дата получения дохода для кода 4800 «Иные доходы» — это даты его выплаты, поэтому флажок «Соответствует оплате труда» должен быть снят. Настройки элемента справочника «Виды доходов НДФЛ» распространяются на все начисления с указанным кодом. Это означает, что и для иных начислений с кодом дохода 4800 (как у Вас сейчас получается) дата получения дохода вместо даты выплаты будет регистрироваться как последний день месяца начисления, что некорректно.
Если требуется, чтобы начисление «Доплата до оклада при командировке» попадало в один блок с зарплатой, то тогда следует для него выбрать код 2000, однако это не соответствует рекомендациям по коду для данного начисления, размещенных на сайте ИТС — Начисление доплаты до оклада при командировке в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (редакция 3).