Корректировка Операции, если ошибка в налоге на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! По итогам 1 кв. 23г. сумма налога на прибыль ФБ и РБ к уменьшению. В результате некорректной работы 1С в части курсовых разниц по займам выданным в валюте сумма доходов оказалась завышенной. Исправления были внесены уже после сдачи декларации. В связи с чем сумма налога на прибыль за этот же период уменьшилась, а сумма налога к уменьшению соответственно выросла. Сумма авансовых платежей по НП на 2 кв. 2023г. также уменьшилась по сравнению с первоначальными данными. Уточненную декларацию в налоговую решили не сдавать. В операциях по ЕНС отражать суммы по декларации представленной в ФНС или скорректировать?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Полагаю, что нужна Операция по ЕНС (т.к Уведомления по ЕНС по налогу на прибыль мы не подаем).
    Суммы скорректировать.
    Далее проверить результат, все ли устраивает.

    Операции по ЕНС в 1С

    Весь материал по ЕНС и ЕНП здесь.

  2. Я правильно понимаю, оплата согласно сумм указанных в налоговой декларации, а в операциях указываю авансовый платеж скорректированный…

    И еще… Налог на прибыль за 1 кв. к уменьшению… Доведение суммы к уменьшению до конечного результата отражать дополнительной операцией по ЕНС с видом «Налоги (начисление)» с минусом на сумму разницы между суммой к уменьшению указанной по состоянию на 25.04 и на дату подготовки уточненной налоговой декларации. Тоже касается и сумм авансового платежа…

  3. По идее да, оплата должна быть согласно указанных в декларации по прибыли авансовых платежей.
    А Операция по ЕНС скорректированная.

    Операцию по ЕНС к уменьшению отражаете с минусом.

    Насколько я понимаю, после того, как вы оформие Операцию по ЕНС с минусом, у вас отразится переплата авансового платежа.
    Пример разбирали здесь

    Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2024 году в 1С Добрый день. По итогам декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 г. образовалась сумма налога к уменьшению. Как…
  2. Каким документом отразить налог на прибыль к уменьшению в 2025 по уточненной декларации за 2024 в 1С Добрый день. По требованию ИФНС была подана декларация по налогу на прибыль за 9 мес. 2025 г. в связи с…
  3. Операции по ЕНС при подаче уточненной декларации по налогу на прибыль в 2023 в 1С Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. После сдачи Декларации по налогу на прибыль за 2022 год, я создала операцию по ЕНС…
  4. Как отразить начисление и уплату налога на прибыль на ЕНС, если по декларации за 1й квартал сумма налога к уменьшению в 1С Как в 1С 8.3 отразить начисление и уплату налога на прибыль на ЕНС, если по декларации за 1-й квартал сумма…

Статьи по этой теме

  1. Когда можно использовать переплату, если налог на прибыль к уменьшению? Порядок уплаты авансовых платежей — ежемесячно по расчетной прибыли. В декларации за 1 квартал сумма исчисленного налога в Разделе 1…
  2. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
  3. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
  4. Как подать уточненную декларацию по закрытому обособленному подразделению при снижении налоговой базы за год по организации в 1С? По результатам года налоговая база уменьшилась по сравнению с декларацией за 9 месяцев. Требуется пересчитать налог для обособленного подразделения, закрытого…