Помощник по переходу на ЕНС в 1С

Вопрос задал Наталья М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день! ООО на ОСНО ,микро. Так и не дождавшись работы ЛК ЮЛ, решила провести операцию по переходу на ЕНС.
1)Остатки по взносам точно на сумму отложенных уплат (мы мсп) 288 589,01 руб.
2)Анализ 68 на скрине. Зарплату выплатили в декабре. При переносе расчётов формируются следующие доки(2 скрин). Сумма отложенных налогов с ФОТ отражается на 43251 меньше(это взносы с ФОТ за декабрь).
3)Если я всё провожу (и зачёт авансов), то у меня нет никакой переплаты по налогам. Я так понимаю, что у меня должно быть большое положительное сальдо на 68.90.А у меня ещё и Кт 68.90,долг.
И нужно или нет писать распоряжение на зачёт переплаты по РБ за 2022г. в счёт ЕНП за 1 кв.2023??? В рубрикаторе в вопросах и ответах есть оба мнения.

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!

    Помощник перехода на ЕНС выдает данные по такому алгоритму:

    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Проверяете и если все совпадает, то оставляете. Если не совпадает т.к. есть какие-то нюансы, то исправляете вручную, как считаете нужным.

    Это подсказка для стандартных ситуаций и все можно исправлять. Вам надо перенести долги без начислений 4 кв и реальные переплаты с учетом начислений 4 кв.

    По поводу НДФЛ, нужно посмотреть, когда был уплачен и с какого дохода, если попал ошибочно, убираете.

    Переплата по налогу на прибыль в ФБ при переносе на ЕНС обезличивается и может быть засчитана в счёт уплаты первого по сроку налога.

    Переплата по налогу на прибыль в РБ резервируется и зачитывается автоматически при наличии положительного сальдо на ЕНС.

    Подробнее, смотрите в обсуждении;
    ЕНС, ЕНП и налог на прибыль в региональный бюджет .

  2. 1. Посмотрите, пожалуйста, материал по теме, рассмотрены варианты:

    Переход на ЕНС при отсрочке в уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (ОСНО) в 1С

    2. Да, верно.

    3. Если планируете зачесть переплату по РБ в счёт другого обязательства, то нужно подать в налоговую заявление о зачёте.

    Как это сделать, смотрите в материале:

    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С .

  3. П.1 Да, рекомендуется разбить по суммам и срокам уплаты;

    П.3 Переплата в РБ, есть на ЕНС, но она зарезервирована за РБ. Если хотите в счет чего-то другого зачесть или вернуть на р/с, то надо распорядиться этим сальдо и подать соответствующее Заявление в налоговую.
  4. Приложение № 1

    Есть, Отчеты — Уведомления, сообщения и заявления — Создать — папка Налоговый контроль.
    Скрин прилагаю.

  5. Да, всё верно.

  6. Спасибо!И последнее ,надеюсь,уточнение: по итогам 1 кв. 2023г. у нас убыток.Как заполнять операцию по этому налогу?Так же,как и по году,указав сумму налога с минусом?

    1. По вопросу — каким документом и как перенести образовавшийся убыток на счет 68.90.
      Полагаем, что нужна Операция по ЕНС (т.к Уведомления по ЕНС по налогу на прибыль мы не подаем).
      Суммы указать с минусом.
      Далее проверить результат и сообщить все ли устраивает.

      Как альтернатива. Документ Операция по единому налоговому счету с видом Корректировка счета — Пополнение.
      Операции по ЕНС в 1С .

  8. Добрый день!Посмотрела материал,я этот семинар смотрела.Лектор сказала,что в операцию по ЕНС по прибыли надо брать цифры из декларации подр. 1.1 .У меня убыток за 1 кв.,поэтому никаких цифр там нет.Попробовала в проге сделать операцию,выскакивает сообщение,что не заполнены поля (скрин),т.е нулевые значения не проходят (я думала надо 0 ставить).Напомню- у нас квартальные авансовые платежи.В 1 кв. ничего не платили.

  9. В этом случае (убыток), операции ЕНС не будет вообще.

  10. Спасибо!Т.е. если платили,то с минусом (как с годом).

    1. Да, всё верно.

  11. Спасибо!Буду пробовать.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.