Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.139.19), ИП на УСН «Доходы».
Ситуация, следующая. 1) 30 марта и 30 июня мы заплатили на ЕНС фиксированные квартальные взносы и превышение с 300 тыс. руб. 2) 3-го июля оформили эл. подпись и настроили вход в личный кабинет ИП ИФНС. В ней стоял положительный баланс 30 тыс. руб.(условно) 3) 6-го июля я в ЛК ИП сформировал на эту сумму документ «Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета налогоплательщика, в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса)», а 7-го июля у меня эти 30 тыс. руб. переместились из позиции «Переплата» в позицию «Отложенная переплата» 4) Я так понимаю, что я погорячился, так как из-за того, что сформировал вышеназванный документ уже 3-м кварталом, то не могу воспользоваться этими 30 тыс. руб. для уменьшения авансового платежа за 2-й квартал, правильно?
Вопрос: Если я тем не менее уменьшу авансовый платеж на 30 тыс. руб., то ИФНС возьмёт недостающее из отложенной переплаты или надо как-то (тогда как?) отменять/корректировать это заявление. При этом что с уведомлением? Какую сумму в нем указывать — исчисленную сумму полную, а платить усеченную, или указывать и платить усеченную сумму, или я «попал», и надо платить полную сумму (без вычета фикс. взносов), а уже уменьшать авансовый платеж за 3-й квартал?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если 1% СВ с дохода свыше 300 тыс. за 2022 по сроку уплаты 03.07.2023 заплатили 30.05 и 30.06 и хотите во 2 кв на взносы уменьшить УСН, то нужно было подать Заявление о зачете не позднее 30.06.2023. Если не подали в срок Заявление, то сумма автоматически зачтется 03.07.2023 и уменьшение УСН пройдет уже в 3 кв 2023.
По вопросу, можно ли уменьшить аванс по УСН на взносы за 2 кв., если Заявление о зачете отправлено в 3 кв, уточните, пожалуйста в налоговой по телефону горячей линии ФНС — 8-800-222-22-22.
Надо знать конкретно по вашему случаю, как учлось в ИФНС и нужно подтверждение ИФНС.
В Уведомление по ЕНС в части УСН показываем сумму начисления. Уведомление об исчисленной сумме налогов и взносов — это расшифровка авансового платежа.
Уведомлений о ЕНП по фиксированным страховым взносам ИП нет.
Алгоритм зачета такой
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года в 1С
Дополнительно
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С
Как в 2023 году уменьшать УСН и ПСН на фиксированные взносы после перехода на ЕНС
ФНС напомнила, как уменьшить УСН на фиксированные взносы ИП
ИП без работников на УСН доходы, как учесть досрочно уплаченные страховые взносы в уменьшение УСН с 2023 в 1С
.
Более-менее понятно. К сожалению, сказали, что в ЛК ИП нет отмены заявления (пока) и поэтому зачет будет в 3-м квартале. Но возникла еще одна проблема. Оборотка по счету 68.90 у меня до копейки совпадает с ЛК ИП, а при работе с функцией Операции → ИП → «Уплата фиксированных страховых взносов» — доступный остаток показывает больше. Не учитывает операцию Помощника за 01.01.2023. Почему? Что надо сделать? Какой регистр за это отвечает. Перепроводил и перезакрывал месяцы — не помогает.
Спасибо, что поделились информацией.
Все что заполняет Помощник не истина в последней инстанции, что именно так и надо сделать — это просто «помощник» в общем и целом.
Все записи, предлагаемые Помощником, проверяем, анализируем и при необходимости корректируем.
Отлично, что по счету 68.90 все сходится с ЛК.
Проверьте в заявлении о зачете какие указаны сроки уплаты.
И давайте еще проверим данные по регистрам ЕНС, что там
Универсальный отчет по регистрам ЕНС в 1С
Схема регистров при работе с ЕНС в 1С
.