Досрочное расторжение договора в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Тамара Т. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день, бухгалтерия 8.3. ОСНО. Подскажите пожалуйста, какой алгоритм действия в программе. Был заключен договор услуг с СКБ Контуром в декабре 2022 года. Списывала в расходы с 97 счета в БУ и НУ с 23.12.2022. Сейчас в апреле 2023 г. досрочно расторгаем договор, что бы подключится к другому тарифу. Нам будет выставлен корректирующий счет фактура и произведен возврат частично суммы. И еще вопрос, надо ли мне в этом случае пересчитывать налог на прибыль за 4 квартал 2022 года.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Корректирующий счет фактура вносите по алгоритму отражённому в материале:

    Корректировка поступления в 1С 8.3

    Возврат суммы оформите документом Поступление на расчетный счет.
    — Вид операции — Прочее поступление;
    — Счет расчетов — 76.09

    В элементе справочника РБП укажите в поле Период списания «по» укажите последнее число месяца, в котором списывали расходы. Например, необходимо прекратить списание РБП в январе, в поле Период списания «по» укажите 31.01.2023 г. (укажите вашу реальную дату).
    3. Остаток на счете 97.21 спишите документом Операция, введенная вручную:
    Дт 97.21 Кт 76.09.

    Проверьте ОСВ по счету для 76.09 и 97 с максимальной аналитикой для каждого счета, что все сальдо закрыты в ноль.

    И через Универсальный отчет посмотреть регистр Расчеты списания расходов будущих периодов

    Как закрыть счет 97.21, если при заведении ошиблись в периоде списания в 1С
    Как работать с Универсальным отчетом в 1С

    По поводу налога на прибыль.

    При занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (IV квартал 2022) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).

  2. Спасибо. В п.3, наверное, наоборот проводка? А каким способом тогда лучше откорректировать расходы для налога на прибыль, что бы сформировать уточненную декларацию по прибыли за 4 квартал 2022. Не хотелось бы открывать период.

    1. По п.3, благодарю за уточнение 🙂 , да проводка обратная.

      Как провести УКД от поставщика услуг и сформировать уточнённую декларацию, при корректировке услуг 4 кв., в текущем периоде, смотрите, пожалуйста, в материале:
      Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С .
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.