Добрый день! Подскажите, пожалуйста, услуги за проживание в общежитии освобождаются от НДС согласно пп.10 п.2 ст.149 НК РФ. Подскажите,пожалуйста, как в 1-с выписать реализацию за проживание в общежитии с льготой по НДС чтобы отразилось в разделе № 7 декларации по НДС
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, ведется ли раздельный учет НДС в 1С
Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?
Есть ли другая реализация с НДС 20% или 10%.
Раздельный учет не ведется.
Входящий НДС по общежитиям не принимаем к вычету — отражаем как безвозмездную реализацию.
У нас основная деятельность — реализация металла по ставке 20 % . По ставке 10 % ничего не продаем.
Случаи, когда нужно вести раздельный учет НДС, прописаны в п. 13 ст. 167 НК РФ, п. 4, п. 2.1 ст. 170 НК РФ, в т.ч., его нужно вести, если есть облагаемая и необлагаемая НДС выручка. Это относится и к безвозмездной передаче.
Если не вести раздельный учет, то «общий» входящий НДС придется учесть за счет чистой прибыли (п. 4 ст. 170 НК РФ).
Законодательством не определен порядок ведения раздельного учета, поэтому если операция разовая, то расчеты можно выполнить вне программы по собственной методике, чтобы не затруднять дальнейшую работу в программе подключением раздельного учета в настройках.
Выполните расчет по правилу 5%. Возможно, что расходы на облагаемую НДС деятельность будут менее 5%, тогда весь входящий общехозяйственный НДС можно включить в стоимость и не распределять. Это и будет считаться ведением раздельного учета по НДС.».
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
Если не разовая, тогда перейти на раздельный учет НДС
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?
При ведении раздельного учета НДС, Раздел 7 заполняется автоматически, за исключением графы 3 и 4, их заполнить вручную
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения
.