УСН доходы-расходы, что сделать, что налоги с ФОТ попали в КУДиР при ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Н. (Саранск, Мордовия)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Учет заработной платы ведем в Камине, в конце месяца выгружаем в 1С обезличено в целом по предприятию. 31 марта 2023 года начислили и выплатили заработную плату за март, заплатили налоги на ЕНС в сумме начисленных страховых взносов и удержанного НДФЛ. Работаем на УСН (доходы минус расходы). Какие операции надо оформить, чтобы уплаченные налоги за март (страховые и НДФЛ) попали в КУДиР? Надо ли формировать уведомление по страховым взносам и НДФЛ за март в 1С? Или налоги зачтутся только по сроку подачи уведомления за март, то есть 25.04.24?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! По разъяснениям разработчиков:

    Теперь страховые взносы признаются уплаченными на дату, когда ЕНП зачитывается в счет их уплаты.
    Зачет ЕНП выполняется регламентной операцией при закрытии месяца при условии наличия средств на едином налоговом счете, по сроку уплаты — 28 число месяца, следующего за отчетным.
    Только признанные уплаченными взносы уменьшают налог УСН с объектом «доходы», учитываются в расходах при объекте «доходы минус расходы».
    Т.е. если налоги начислены, проведено Уведомление или документ «Операция по ЕНС», налоги уплачены с ЕНП, то достаточно закрыть месяц (т.е. выполнить рег.операцию «Зачет аванса по единому налоговому счету»), чтобы налоги попали в КУДиР.

     1

  2. Если я правильно поняла уплаченные налоги (НДФЛ и страховые взносы за март 2023) зачтутся в апреле 2023, то есть уже в 2 квартале?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Премии сотрудникам за счет субсидии, операции с НДФЛ и взносами на ЕНС 1С Добрый день! Получена субсидия (грант) из бюджета на премирование сотрудников. Сумма гранта включает премию, НДФЛ и страховые взносы. Т.е. организация…
  2. Ошибки в заполнении 6-НДФЛ раздел 1, перерасчет НДФЛ в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.156.17). УСН Доходы-расходы. Сформировала отчет 6-НДФЛ. Стала его перепроверять и сравнивать с другими суммами. Возник…
  3. Уменьшение налога УСНО на сумму страховых взносов при закрытии ИП в 1С Добрый день. ИП , объект - доходы, прекращает свою деятельность, уволил работников 07.04.2022. Произведен расчет с работниками. Отчет РСВ за…
  4. Выгрузка из ЗУП Уведомления об исчисленных суммах налогов в 1С Добрый день. У нас такой вопрос. Подскажите, пожалуйста, почему в новом релизе 3.0.147.18 сделали так, что документ Уведомление об исчисленных…

Статьи по этой теме

  1. Учет НДФЛ с зарплаты при УСН «доходы минус расходы» без интеграции в 1С В программе 1С с 2024 года изменился порядок учета упрощенцами, работающими на УСН 15%, НДФЛ с зарплаты сотрудников. Из статьи…
  2. Начисление аванса и заработной платы в 1С Рассмотрим порядок отражения в 1С начисление заработной платы, НДФЛ и страховых взносов. Вы узнаете: каким документом оформляется начисление заработной платы…
  3. Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам и взносам при работе с ЕНС и ЕНП с 2026 года Расскажем, по каким налоговым платежам и в какие сроки дополнительно к платежке по ЕНП нужно подавать уведомления о начисленных налогах…
  4. Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН доходы-расходы в 1С? Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН в 1С? Разберем, какие документы необходимо провести, чтобы НДФЛ…