Перенос переплаты по налогу на прибыль с 68.04.1 на 68.90 в 1С

Вопрос задал Ольга Ч.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день. Мы сдаем налог на прибыль ежемесячно. За декабрь 2022 года получен убыток по налогу. Общая сумма налога на прибыль за 2022 год без убытка. Как отразить образовавшуюся переплату по налогу на сч.68.90? Пока переплата отражена на сч.68.04.1.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Для того, что бы восстановить хронологию уплаты и зачёта налога, после подачи декларации, вам нужно перейти в Помощник по переходу на ЕНС и заново перенести остатки на 01.01.2023 г.

    Далее перезакрыть период с начала года, помощник сам сформирует перенос переплаты, перезакрытие сформирует корректное сальдо на 68.90 счёте.

    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Обратите внимание на пункты

    Перенос переплаты

    Зачет авансов

    Вы пишите:

    — «За январь и февраль 2023 года мы на всякий случай платили налог полностью, не обращая внимания на переплату, образовавшуюся из-за декабря.»

    В результате этой уплаты, у вас образовалось положительное сальдо на ЕНС, которым вы можете распорядиться по собственному усмотрению.

    Можете вернуть эту переплату, можете зачесть в счёт уплаты предстоящих платежей.

    Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С

    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С .

  2. Да, неудобно, согласна.

    Но перенос остатков на ЕНС мы делаем один раз и сейчас вам нужно сформировать корректное сальдо.

  3. Здравствуйте!

    По вопросу — каким документом и как перенести образовавшийся убыток декабря на счет 68.90.
    Полагаем, что нужна Операция по ЕНС (т.к Уведомления по ЕНС по налогу на прибыль мы не подаем).
    Суммы указать с минусом.
    Далее проверить результат и сообщить все ли устраивает.

    Аналогом может быть Операция по ЕНС — Пополнение.
    Обсудили
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2023 в 1С
    .

  4. По РБ НП переплату за 2022 резервируют именно за региональным бюджетом.
    И она зачитывается автоматически в счет этого же бюджета далее. Это если нет отрицательного сальдо.
    По вашей ситуации сами смотрите и решаете, как вам удобно и как вы будете распоряжаться этой переплатой.
    Подробно здесь, какие варианты могут быть
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    Можно перенести все сразу, если зачтется уже в 1 кв — чтобы не забыть потом сделать.
    Или если это на долгое время растянется переносить по тому же принципу, что выше обсудили при каждом зачете.

  5. Спасибо! Можно ли перенести РБ и ФБ в марте т.к январь и февраль уже закрыты.

  6. В вашем случае т.к. открытие периодов может какие-то сбои в учете дать, сверять трудоемко, то можно отразить и в марте.
    И ФБ, и РБ. Ждем адекватную информацию в ЛК ЮЛ по ЕНС от налоговиков. И все подправим у себя в учете.
    Все возможности для этого есть в 1С.

    Вы можете подождать, когда будет информация полноценная в ЛК ЮЛ в части ЕНС. Свериться так
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    Далее, посмотрите, что в 1С и все откорректируете, что не так
    Операции по ЕНС в 1С

    По переплате налога на прибыль с 2023, получается же, что переходный порядок уже не действует, как по суммам за 2022.
    Особого чего-то нет и не выделяют переплату в РБ НП.
    Поэтому все делаем по общему сценарию.
    Потом сверимся с данными в ЛК ЮЛ в части ЕНС, что-то там сделали ?
    На практике переплату НП 2023 не переносят автоматически и просят Заявление о снятии зачета, потом только перекидывают в сальдо ЕНС.

Комментарии закрыты.