Исправленной счет-фактура прошлого периода дублируется в книге покупок текущего периода в 1С

1. Добрый день!
   Книга покупок формируется за квартал, не за месяц. Если сформировать доп.листы книги покупок за текущий период, то попадут ИСФ, оформленные в течение этого квартала.
   Если у вас как-то не так, приложите, пожалуйста, скрины:
   — документа Формирование записей книги покупок с ИСФ,
   — книги покупок с лишними ИСФ,
   — настройки книги покупок (кнопка Показать настройки).

2. С.ф испр.были выставлены от 31.01, я сформировала книгу покупок и доп листы на дату ,31.01 что бы сдать корректировку, сейчас что бы не попали эти же данные в декларацию по ндс за 1кв я создала новую книгу покупок на 31.03 и тада попадают исправленные с.ф за 31.01 ,что не так я сделала?

   1. Если пробную декларацию сформировать по НДС за 1 кв. эти ИСФ туда попадают?
      Вы исправленную счет-фактуру вносили через корректировку поступления?

3. Если пробную декларацию сформировать по НДС за 1 кв. эти ИСФ туда попадают? да попадают
   Вы исправленную счет-фактуру вносили через корректировку поступления?-да

   1. Похоже, ошибка в корректировке.
      Приложите, пожалуйста, скрин документа Корректировка поступления (все вкладки + движения по документу), которым вносили ИСФ.

4. во вложении

   1. По приложенным скринам ошибки не вижу. Возможно, из-за ручной корректировки движений документа проявилась проблема.
      Попробуйте на копии базы удалить документ ФЗКП от 31.01. Сформировать ФЗКП на 31.03 и в этом документе для ИСФ указать:
      • флажок Запись доп. листа;
      • Корректируемый период – корректируемый период (4 кв. 2022).
      Сформировать декларацию за 1 кв. 2023 — эти исправленные СФ попасть в отчет не должны, данные уточненки за 4 кв. 2022 также не должны поменяться.
      Провести проверку по такому алгоритму:
      Алгоритм проверки декларации по НДС
      Тестово сформировать книгу покупок за 2 кв., чтобы убедится, что эти СФ туда тоже не попадают.

5. Добрый день, ручную корректировку ранее сделала как вы мне и советовали по ссылке мой вопрос Исправленная счет-фактура на уменьшение у покупателя за прошлый год в 1С
   Сейчас сделала копию и на ней все попробовала, все равно все данные попадают в 1 кв. Скажите, что я не так делаю?

6. При моделировании ситуация не воспроизводится – исправленные счета фактуры в книгу покупок и в декларацию за 1 квартал 2023 не попадают.
   Различие у меня в программе с вашими скринами:
   – у меня в движениях документа по регистру НДС Покупки только запись, аннулирующую первичный СФ в дополнительном листе книги покупок в периоде его регистрации (IV квартал), на всю сумму НДС принятого к вычету. У вас же там есть вторая запись.
   — у меня по регистру НДС Предъявленный запись вида движения Приход на новую (правильную) сумму входящего НДС, предъявленного поставщиком. У вас еще запись Расход.
   Вот здесь можно посмотреть на скринах, у меня аналогично:
   Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С (Исправление суммы приобретенных услуг за iv квартал в периоде обнаружения ошибки – Показать проводки).
   Пока не могу понять, почему у нас с вами такая разница.
   Можно попробовать удалить лишние записи в регистрах и повторно сформировать книгу покупок. И обязательно провести Экспресс-проверку на предмет ошибок.

7. Я делала все в документе корректировка поступления, я же никакой документ другой не заполняла (получается ошибка в заполнении или что?).
   «Можно попробовать удалить лишние записи в регистрах и повторно сформировать книгу покупок»-как это сделать, т.е ситуация уже сложилась, как исправить?

   1. По скринам, которые приложены к вопросу, ошибок в заполнении не вижу, кроме расхождений по регистрам, о которых писала ранее.
      Не видя базы, сложно сказать, почему у вас так сформировались движения по документу, у меня не воспроизводится такая ситуация при моделировании.

      Удалить лишние записи в регистрах – имею ввиду в движениях документа Корректировка поступления. Что касается исправлений – поменяться ничего не должно, ранее в этой части отразили верно. Ошибка в том, что ИСФ повторно попадают в книгу покупок и декларацию.

      Попробуйте в копии базы удалить корректировку поступления и создать заново.
      Чтобы исключить технические ошибки в базе, рекомендую дополнительно почистить кэш и выполнить тестирование программы:
      Как исправить технические ошибки 1С самостоятельно
      .

8. Исправила вручную регистры. По НДС это корректировка декларации была в январе, в декларацию по прибыли вошло в 2022. В бух отчетность в 2022 или 2023? сейчас формирую декларацию по прибыли идет расхождение с БУ, это верно?

   1. Несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (I квартал 2023) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).
      Для НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (IV квартал 2022)
      Декларация по налогу на прибыль заполняется по своим правилам — по НК РФ. Бух отчетность по своим — по бухгалтерским стандартам.
      Показатель по строке 180 листа 02 декларации по налогу на прибыль должен быть равен показателю по строке 2411 «текущий налог на прибыль» ОФР (п. 22 ПБУ 18/02). Другие показатели могут отличаться.
      Обсуждение подобной ситуации:
      Расхождение выручки в декларации по налогу на прибыль и НДС при возврате товара от покупателя
      Сверка отчета о фин результатах и декларации по прибыли, запрос от ИФНС
      .

Комментарии закрыты.