Исправленная счет-фактура на уменьшение у покупателя за прошлый год в 1С

Вопрос задал Наталья Т.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! В 31.01. 2023 нам дали исправленную с.ф за 4кв 2022 за услуги связи(уменьшили). Подскажите пожалуйста ,как нам правильно ее провести в 1с, и как это все оформить?. Декларации по ндс мы уже сдали естественно ее пересдавать. А что с декл. по прибыли как нам ее поправит сразу 2022, декларацию не сдали еще.

Все комментарии (14)

  1. Добрый день!
    Правильно понимаю, что стоимость услуг была уменьшена в связи с исправлением допущенной продавцом ошибки?
    Посмотрите, пожалуйста, наши инструкции:
    Корректировка поступления в 1С 8.3
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации
    Если декларация по налогу на прибыль за год не сдана, ее просто перезаполните. Сумма заполнится автоматически, если в НУ будете вносить изменения в 4 квартале. Если прошлый период закрыт, в декларации нужно будет вручную внести корректировки (указать правильные суммы).
    Останутся вопросы, пишите – разберем подробнее по вашей ситуации.

  2. Добрый день, Правильно понимаю, что стоимость услуг была уменьшена в связи с исправлением допущенной продавцом ошибки?-ДА
    Декларация по прибыли за год не сдана, декларация по ндс за 4кв сдана, как лучше слелать?

    1. Можно учесть корректировку в декларации по прибыли за год, так как декларация не сдана.
      По НДС обязательно подавать уточненку, если налог оказался занижен

  3. Еще не понятно как в декларацию по ндс попадают исправления? В доп листе все отсторнировалось на полную сумму, но такого эже не должно быть? сумма та изменилась а не вся удалилась. И еще ссылка корректировка поступления не устарела? там же в документе уже поля другие и по галочки (восстанавливать ндс в книге продаж) и по (отражению доходов и расходов)

    1. Для целей учета НДС исправления вносятся автоматически:
      • по регистру НДС Покупки:
      o запись, аннулирующую первичный СФ в дополнительном листе книги покупок в периоде его регистрации (IV квартал), на всю сумму НДС принятого к вычету.
      Вычет НДС по исправительному счету-фактуре в 1С возможен только через документ Формирование записей книги покупок.
      Чтобы отразить вычет по ИСФ через доп.лист, в документе Формирование записей книги покупок, вручную указывается:
      • флажок Запись доп. листа;
      • Корректируемый период – период первичного счета-фактуры.

  4. Сумма заполнится автоматически, если в НУ будете вносить изменения в 4 квартале.- как это сделать? год еще не закрыт, хочу что бы автоматом считалось, но сейчас в декларации по прибыли изначальные суммы ндс

    1. Для автоматического формирования уточненной декларации по прибыли в движениях документа Корректировка поступления:
      • установите флажок Ручная корректировка;
      • на вкладке Бухгалтерский и налоговый учет:
      o изменить счет 90.01.1 в проводке Дт 76.К Кт 90.01.1 на счет учета затрат, в нашем случае укажите Дт 90.08.1 Кт 76.К и укажите сумму со знаком «-».

  5. Что ставить в корректировки поступления статья прочих доходов и расходов? это влияет на прибыль же?

    1. Оставляем статью, которая устанавливается автоматом: Исправительные записи по операциям прошлых лет

  6. Добрый день, во вложении проводки которые дала программа ,расскажите поподробнее, какие конкретно заменить

  8. Вам нужно заменить проводку №5: вместо Дт 76.К Кт 90.01.1 укажите Дт 90.08.1 Кт 76.К и сумму с минусом.
    Подробнее на скринах можно посмотреть здесь:
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности (раздел ИСПРАВЛЕНИЕ СУММЫ ПРИОБРЕТЕННЫХ УСЛУГ ЗА IV КВАРТАЛ В ПЕРИОДЕ ОБНАРУЖЕНИЯ ОШИБКИ (ВО II КВАРТАЛЕ)).

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.