Неучтенная переплата по НДФЛ при сверке с ИФНС при переходе на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ш.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Сверялись с налоговой. По их данным по НДФЛ положительное сальдо на 01.01.2023 г. 16793,00 руб. Эта сумма должна перейти на ЕНС. А по нашим данным по НДФЛ только 2 112. С какого периода это расхождение, не могу найти. Если возможно принять данные ФНС, то как это отразить в 1С?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Если есть переплаты по данным ИФНС, но их нет по вашим данным, предлагаю отразить их на 31.12.2022 документом Операция, чтобы сальдо ЕНС сформировалось верно на 01.01.2023. Общий алгоритм такой:
    Как отразить переплату НДС прошлого периода, выявленную по акту сверки с ИФНС в 1С
    Корректировка сальдо по налогам по сверке с ИФНС в 1С

    Затем формируете в программе сальдо по ЕНС:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Пока идет процесс наполнения интерфейса ЕНС на сайте ФНС в ЛК ЮЛ. Когда все данные перенесут, то сверитесь и при необходимости данные переноса на 68.90 в 1С всегда сможете подправить
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    Для этого есть специальные документы
    Операции по ЕНС в 1С
    .

  2. Договорились 🙂 Напишите, пожалуйста, по результатам.

  3. Из приведенной статьи я поняла, что нужно сделать проводку : Операция, введенная вручную Д 68.02, Налог (взносы): начислено / уплачено. К 91.01 статью выбрать с НУ (флажок стоит Принимается к налоговому учету) и Вид статьи — Налоги и сборы. Это значит , что я увеличиваю доход на сумму которая числится у НФС 16793,00 руб. И эта сумма дохода попадает в декларацию по прибыли за 2022 год как внереализационные доходы?

    1. Да, рекомендуем такой вариант как наиболее безопасный.
      Если неучтенная сумма для вас существенная, вместо счета 91 можно отразить через счет 84 (по правилам исправления существенной ошибки).

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как скорректировать сумму переплаты бюджету по НДФЛ в 1С Добрый день! Торговая фирма на ОСН, работаю на 1С Бухгалтерия 8.3. По данным ФНС переплата на начало квартала по НДФЛ…
  2. Согласие на доступ к налоговой тайне при интеграции с ЛК ИФНС в 1С Доброго времени. При интеграции (подключении) 1С Бух. с ЛК ИФНС требуется подписать Согласие на доступ к налоговой тайне. ВОПРОС: При…
  3. Сверка НДФЛ между ЗУП и 1С Добрый день! Начисление зарплаты ведется во внешней программе ЗУП 3.1, настроена синхронизация с 1 с БП 3, как проверить сальдо…
  4. Нет проводки Дт 68.01.1 Кт 68.90 при отражении аренды автомобиля у сотрудника в 1С Добрый день. Компания на ОСНО, оформляем операцию по выплате аренды ТС сотруднику компании. Начисление делаем Операцией в ручную проводками Д…

Статьи по этой теме

  1. Что делать в ЗУП 3.1, если в 6-НДФЛ выдается ошибка в КС 1.03 При проверке 6-НДФЛ за 1 полугодие выдается ошибка КС 1.03. Как выяснить, из-за чего возникло расхождение, и что с этим…
  2. Учет заработка по предыдущему месту работы при расчете НДФЛ с компенсаций при увольнении (ЗУП 3.1.30.225 / 3.1.34.33) В ЗУП 3.1.30.225 / 3.1.34.33 реализована возможность учитывать заработок предыдущих страхователей при расчете не облагаемой НДФЛ суммы компенсации при увольнении.…
  3. Для чего при подключении интеграции ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С нужно отправлять Согласие на раскрытие налоговой тайны для компании 1С? При подключении через 1С:Бухгалтерия к Личному кабинету ЕНС в ФНС нужно отправлять Согласие на раскрытие налоговой тайны. Для кого мы…
  4. Можно ли сдать досрочно уведомление по НДФЛ с 2024 года? В какие сроки подавать уведомление по НДФЛ с 2024? Хотели сдать досрочно и получили отказ от налоговой. С чем это…