Как отразить переплату НДС прошлого периода, выявленную по акту сверки с ИФНС в 1С

1. Здравствуйте!

   Используйте, пожалуйста, документ Операция, введенная вручную

   Д 68.02, Налог (взносы): начислено / уплачено.

   К 91.01 статью выбрать с НУ (флажок стоит Принимается к налоговому учету) и Вид статьи — Налоги и сборы.

   2

2. Если переплата, то в учете должен быть Д 68 лишний.
   Значит проводка Д 68.02 К 91.01.
   И чтобы 68.02 обособить от обычных текущих сумм, НДС начисленных автоматически, можно выбрать — Налог (взносы) доначислено / уплачено самостоятельно.
   Переплата 2016, поэтому скорее всего так и останется висеть в КРСБ. За пределами 3-х лет ее уже не смогут зачесть и списать с лицевого счета тоже не смогут.

   2

3. Спасибо.
   Я не знаю, как они считают переплату, с какого момента, тк все это время были движения по оплате НДС( оплачивали каждый месяц по 1/3, те технически можно считать, что мы переплатили в последний период).

   1. Тогда шанс есть зачесть. Имеет смысл написать письмо на зачет переплаты как раз после сверки. Удобно это делать в Личном кабинете на сайте ФНС. Или другим привычным способом, например, по ТКС. Как только зачтут, то и у себя это отразить. Если в счет другого налога, то Д 68 налог К 68.02 сумма переплаты. Если в счет НДС, то просто меньше заплатить в следующий раз и Д 68.02 начислено К 68.02 доначислено, чтобы схлопнуть аналитику по 68.02.

      1

4. Да, спасибо, как раз по их сверке сумма проходит, в 1с ее не было в принципе. Планируется оставить в счет НДС, никуда не переводить.

   1. Да, это оптимально внутри того же налога оставить.

      1

Комментарии закрыты.