Здравствуйте! Организация на УСН доходы-расходы. По акту сверки с ИФНС имеется расхождение по налогу УСН на 150 руб. (в программе 1С:бухгалтерия 8,3 по прошлым периодам весит переплата 150 руб, а в акте сверки ее нет). Какими проводками отразить доначисление налога, чтобы не повело весь НУ текущего периода?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Доначисление налога по УСН 15% за прошлый период
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Требование из ИФНС пояснить правомерность отраженной суммы по строке 301 Приложения 2 к Листу 02 НД по прибыли Добрый вечер! Прошу помочь с ответом на Требование. Ситуация следующая: в 2016 году предыдущий бухгалтер при расхождении акта сверки с…
- Как правильно отразить пени на ЕНС в 1С Добрый день. В 2022 году наша компания не оплатила авансовый платеж за 3-й квартал. За это в 2023 году налоговой…
- УСН доходы-расходы, предварительное составление декларации по УСН за 2021, если доход превысил 200 млн. в 4 кв в 1С Вопрос по составлению декларации по УСН за 2021г. (объект налогообложения Д-Р) Организация на УСН (Д-Р) в 3-ем квартале 2021 превысила…
- Переплата по УСН за год Добрый день! Компания на УСН (15%). В конце года менялся бухгалтер, из-за долгой передачи документов - не было полного понимания…
Статьи по этой теме
- Как отразить в Книге учета доходов и расходов расход, если НДФЛ платит другая организация? За нашу Организацию (УСН доходы минус расходы) платит НДФЛ другая Организация. Как отразить эту операцию в КУДиР? Задолженность организации перед…
- Как подать ЕНП-уведомление, если аванс по УСН получился с минусом? Источник: Письмо ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@ Информация для: плательщиков УСН Если аванс по УСН за отчетный период получился меньше,…
- Перенос убытков прошлых лет при УСН доходы-расходы в 1С На убытки, полученные в текущем году, упрощенец имеет право уменьшить налог в последующих налоговых периодах. В данной статье рассмотрим: как…
- Нужно ли вносить корректировки по УСН, если в течение года оплачивали авансы по минимальному налогу, в 1С? Организация на УСН «доходы минус расходы» платит в течение года авансовые платежи УСН исходя из предполагаемого минимального налога (1% от…
Добрый день! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству, мы не аудиторы: Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру .
По данному вопросу высказываю свое мнение.
В данном случае, получается это ошибка. Ошибки исправляем в соответствии с ПБУ 22/2010:
Существенная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», также необходимо осуществить ретроспективный пересчет показателей, т.е. пересчитать сопоставимые показатели прошлых периодов (п. 9 ПБУ 22/2010).
Несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы».
Учетная политика по исправлению ошибок в бухгалтерском учете .