Ошибка в сумме корректировочного счет-фактуры, как исправить в 1С

Вопрос задал Татьяна М. (Саратов)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно исправить ошибку. 31.03.2022 мы получили сч.ф на сумму 23 348,87(НДС 3891,48), поставили ее в книгу покупок 1кв.2022, затем 15.04.2022 получили корр.сч.ф на сумму после изменения 22 088,20(НДС 3681,37), т.е. уменьшение на 1260,67(НДС 210,11). А бухгалтер ошибся и в 1с провел сумму после корректировки 1260,67(НДС 210,11), т.е. уменьшение в 1с получилось на сумму 22 088,20(НДС 3681,37). Затем поступил еще один корр.сч.ф. к вышеуказанному сч.ф. — его вообще не провели….Во 2кв.2022 мы поставили в книгу продаж восстановление НДС на сумму 3681,37 (а правильно было бы 210,11). Весь этот ужас обнаружили только сейчас. Подскажите, пожалуйста, как нам это все поправить? Каким периодом (обязаны ли мы будем уточняться за 2кв2022, если исправим , мы же восстановили больше, чем должны были, а этот излишний восстановленный ндс не будем принимать к вычету, а просто спишем)? Пока не сдали прибыль и баланс можем сделать это 4кв2022, чтобы не тащить все это в 2023? Спасибо)

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Предлагаю исправить данную ситуацию через корректировки и сдачу уточненки по НДС за 2 кв. 2022г.

    1) 31.03.2022 счет-фактура на 23 348,87 НДС 3891,48 зарегистрирована в книге покупок 1кв.2022

    2) 15.02.2022 корр.сч.ф на сумму 1260,67 НДС 210,11 уменьшение на сумму 22 088,20 НДС 3681,37
    — проводки Д 19.04 К 68.02 на сумма 3681,37 восстановлен НДС в книге продаж 2 кв. 22

    3) Выявлена ошибка, период 2022 не закрыт, декларация по налогу на прибыль не сдана.
    Нужно сдать корректировку по НДС за 2 кв. 2022 года

    Правильная корр.сч.ф на сумму 22 088,20 НДС 3681,37 т.е. уменьшение на 1260,67 НДС 210,11

    Сделайте на основании не правильной корр счф из п.2 по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления от 31.12.2022

    Вкладка Главное — Вид операции: Исправление собственной ошибки
    Вкладках Товары или Услуги:
    строка до корректировки 23 348,87
    строка до изменения 1260,67
    строка после изменения 22 088,20
    Сформируется доп лист книги продаж за 2 кв. 2022
    Проводки
    — Д 19.04 К 68.02 на сумма минус 3681,37 восстановлен НДС — отсторнирует не верную сумму из п.2
    — Д 19.04 К 68.02 на сумму 210,13 восстановлен НДС в книге продаж 2 кв. 22

    4) Еще одна корректировка поступления, делайте ее на основании корректировки из п.3

  2. А обязаны ли мы сдавать уточненку за 2кв 2022? Ведь мы восстановили налога больше, чем нужно. Можно ли сделать корректировки как вы подсказали, а потом разницу ндс просто списать, чтобы случайно не зацепить ее к вычету в будующем?

    1. поскольку завышения вычета не было, восстановление прошло во 2 кв. 2022 на большую сумму, думаю что можно поступить как вы сказали.

  3. Добрый день) Начала делать корректировку, выдает ошибку Дата и номер документа сторонней организации не указан, никак не пойму, что нужно указать. Помогите , пожалуйста

    1. Не воспроизводится такая ошибка… не сохраняйте документ от 31.12.2022, попробуйте еще раз создать на основании Корректировки от 15.04.2022

Комментарии закрыты.