Начисление премии из чистой прибыли в 1С

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте. У нас накопилась прибыль прошлых лет. Директор распорядился выплатить премию из этих денег. Подскажите, пожалуйста, каким документом ее правильнее начислить и какие настройки должны быть. Мне необходимо, чтобы она не попала в расходы по налогу на прибыль, проводка со сч. 84. Это может быть премия к празднику?

Метки консультации: —
Все комментарии (12)

  2. У меня сумма премии попадает во внереализационные расходы по налогу на прибыль. Если выбираю Способ отражения в БУ-Прочие расходы не учитываемые в НУ, то премия в расходы не попадает, но взносы тоже не попадаю, а они должны попасть в расходы. Какой-то замкнутый круг. Как сделать настройки чтобы премия не начислялась со счета 84, не попадала в расходы по прибыли, а страховые взносы попадали?

  3. Извините, описка. Как сделать настройки чтобы премия начислялась со счета 84, не попадала в расходы по прибыли, а страховые взносы попадали?

     1

    1. Счет 84 напрямую использовать нельзя, для начисления премии из чистой прибыли используем счет 91.

      Алгоритм действий согласно Приложений:
      1. Создайте новый Вид начисления Премия из чистой прибыли.
      2. Создайте новый Способ отражения.
      3. Создайте новое начисление, выберите Вид начисления Премия из чистой прибыли.

      Страховые взносы в НУ не признаются в автоматическом режиме. Отразите взносы в составе расходов для налога на прибыль, используя документ Операция, введенную вручную.

      jpg Vid-nachisleniya
      jpg Nachislenie-premii
      jpg Operatsiya-NU
      jpg Provodki-po-nachisleniyu
      jpg Sposob-otrazheniya

  4. Спасибо. А можете так же подробно написать как правильно создать операцию введенную в ручную. Я считала, что все что делается в ручную может не корректно лечь в отчетность.

    1. Когда не предусмотрен типовой документ, делаем Операцию, введенную вручную, как в данном случае.

      Алгоритм действий по Приложениям:
      1. Создайте Операцию
      2. Заполните проводками для НУ. В Дт проставьте счет, который используете обычно для учета страховых взносов (20,23,25,26,44)

      jpg 1-Operatsiya-NU
      jpg 2-Operatsiya-NU

  5. У меня возникла проблема. При формировании Уведомления о начисленных стах. взносах в него попадает двойная сумма. Т.е. взносы из документа начисления + из операции введенной вручную.

    Операции введенные в ручную я сделала проводку Дт44 Кт69.09, как на вашем слайде. По этому сумма дважды проходит по Кт 69.09. Подскажите в чем ошибка?

    1. Пришлите слайд Операции, пожалуйста

    1. В Операции, сделанной вручную удалите суммы по БУ (выделены красным в приложении)

      Эта Операция нужна только для НУ

      jpg Udalit-summy-iz-BU-v-operatsii-dlya-premii
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

       2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль с доходов, выплаченных иностранным компаниям Добрый день. 1. 01.04.2025 г. Российская компания (Налоговый агент) на ОСН оплатила задолженность иностранному контрагенту за услуги оказанные в 2024…
  2. Должны ли формироваться проводки по отложенному налогу у IT-компании в связи с изменением ставки налога на прибыль с 2025 в 1С В связи с переходом с 2025 г. со ставки 0% в 2024 г. на 5% налога на прибыль должны ли…
  3. Проводки по ЕНС и отражение авансовых платежей в декларации за полугодие, если налог на прибыль к уменьшению в 1С Подскажите, пожалуйста, какие проводки должны быть по налогу на прибыль? По расчету в декларации за 9 месяцев 2022 года было…
  4. Налог на прибыль в 1С8 Подскажите, пожалуйста, порядок отражения в учете налога на прибыль в 1С 8.2. ПБУ 18 не применяем, налогооблагаемая база в БУ…

Статьи по этой теме

  1. Тотальная проверка ОСВ в 1С На конец месяца остатка не должно быть по следующим счетам: 25 «Общепроизводственные расходы»; 26 «Общехозяйственные расходы». В налоговом учете (налог…
  2. Реформация баланса в 1С На конец года осуществляется реформация баланса при процедуре закрытия месяца в декабре: сальдо по субсчетам и сальдо по синтетическим счетам…
  3. Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
  4. Когда платежи по единому договору ДМС уменьшают прибыль Заключили общий договор добровольного медстрахования на всех своих работников? Платежи по такому договору можно учесть при расчете налога на прибыль…